西安市高陵區(qū)審計局2019年度部門決算(本級）

保密審查情況：已審查

部門主要負責(zé)人審簽情況：已審簽

目 錄

第一部分 部門概況

一、部門主要職責(zé)及內(nèi)設(shè)機構(gòu)

二、部門決算單位構(gòu)成

三、部門人員情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算總表

三、支出決算總表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費及會議費、培訓(xùn)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明

（二）財政撥款支出決算具體情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費及會議費、培訓(xùn)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

（三）培訓(xùn)費支出情況說明

（四）會議費支出情況說明

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出情況說明

九、國有資本經(jīng)營財政撥款收入支出情況說明

十、預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況說明

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果

（三）部門決算中整體支出績效自評結(jié)果

十一、其他重要事項說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

（二）政府采購支出情況說明

（三）國有資產(chǎn)占用及購置情況說明

第四部分 專業(yè)名詞解釋

第一部分 部門概況

一、部門主要職責(zé)及內(nèi)設(shè)機構(gòu)

（一）主要職責(zé)

西安市高陵區(qū)審計局是西安市高陵區(qū)的審計機關(guān)，屬政府組成部門。在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下，依法獨立行使審計監(jiān)督職責(zé)。下屬西安市高陵區(qū)政府投資項目審計中心（事業(yè)單位），未獨立核算。

區(qū)審計局主要職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行國家審計工作的法律法規(guī)和方針政策；研究起草全區(qū)審計工作規(guī)范性文件；制定審計工作規(guī)劃、計劃，確定審計工作重點。

（二）主管全區(qū)審計工作，負責(zé)對區(qū)級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家、省、市有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計，對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負有督促被審計單位整改的責(zé)任。

（三）向區(qū)委審計委員會、區(qū)政府及市審計局報告并向區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)部門通報審計情況，提出宏觀管理措施的建議。

（四）依據(jù)《中華人民共和國審計法》直接進行下列審計：區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支;區(qū)級各部門財務(wù)收支和資金使用情況；街辦預(yù)算和決算情況，預(yù)算外資金的管理和使用情況;區(qū)屬國有企業(yè)、國有資產(chǎn)占控股地位或主導(dǎo)地位的股份制企業(yè)的資產(chǎn)、負債、損益情況;區(qū)屬事業(yè)單位的財務(wù)收支情況;區(qū)級建設(shè)項目預(yù)算（概算）的執(zhí)行情況和決算;區(qū)政府管理的和社會團體受政府委托管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈基金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支;法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計機關(guān)進行審計的事項。

（五）提交區(qū)委審計委員會審議區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支的審計報告；向區(qū)政府提交區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支的審計工作報告。

（六）組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。

（七）按照《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定》，區(qū)委審計委員會辦公室商同級組織部門提出審計計劃安排，組織部門提出領(lǐng)導(dǎo)干部年度審計建議名單，對區(qū)管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部以及依法屬于區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

（九）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)案件。

（十）開展全區(qū)審計領(lǐng)域?qū)ν饨涣髋c合作工作，落實信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應(yīng)用，組織計算機審計和審計專業(yè)培訓(xùn)。

（十一）完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務(wù)。

（十二）職能轉(zhuǎn)變。進一步完善審計管理體制，加強全區(qū)審計工作統(tǒng)籌，明晰審計機關(guān)職能定位，理順內(nèi)部職責(zé)關(guān)系，優(yōu)化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。優(yōu)化審計工作機制，堅持科技強審，完善業(yè)務(wù)流程，改進工作方式，加強與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力。

區(qū)政府投資項目審計中心主要職責(zé)：

1、負責(zé)政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，進行審計監(jiān)督；

2、對區(qū)直行政、事業(yè)單位投資的建設(shè)項目的預(yù)（概）算執(zhí)行和決算進行審計監(jiān)督；

3、負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）內(nèi)設(shè)機構(gòu)

西安市高陵區(qū)審計局內(nèi)設(shè)辦公室、行政企事業(yè)審計科、經(jīng)濟責(zé)任審計科、審理稽核整改科。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入2019年度本部門決算編制范圍的單位共1個

三、部門人員情況

截至2019年底，本部門人員編制30人，其中行政編制12人、事業(yè)編制18人；實有人員30人，其中行政12人、事業(yè)18人。單位管理的離退休人員11人。

第二部分 2019年度部門決算表

收入支出決算總表

公開01表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度的總收支和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。本表金額轉(zhuǎn)換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

收入決算表

公開02表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度取得的各項收入情況。本表金額轉(zhuǎn)換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

支出決算表

公開03表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度各項支出情況。本表金額轉(zhuǎn)換為萬元時，因四舍五入可能存

在尾差。

財政撥款收入支出決算總表

公開04表

編制部門： 金額單位：萬元

財政撥款收入支出決算總表

公開04表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款的總收支

和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。本表金額轉(zhuǎn)換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

（按功能分類科目）

公開05表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財政撥款實際支出情況。本表金額轉(zhuǎn)換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

（按經(jīng)濟分類科目）

公開06表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出明細情況。本表金額轉(zhuǎn)換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費

及會議費、培訓(xùn)費支出決算表

公開07表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費的預(yù)算數(shù)和實際支出。預(yù)算數(shù)為調(diào)整預(yù)算數(shù)。本表金額轉(zhuǎn)換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

公開08表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出及結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。本表金額轉(zhuǎn)換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度總收入994.92萬元，2018年度總收入758.46萬元。2019年度比上年增長236.46萬元，增加原因為：人員工資增加，目標(biāo)考評獎、養(yǎng)老金、住房公積金增加及審計業(yè)務(wù)費增加。

2019度年總支出994.92萬元，2018年度總支出758.46萬元?？傮w情況比上年增長236.46萬元，增加原因為：人員工資增加，目標(biāo)考評獎、養(yǎng)老金、住房公積金增加及審計業(yè)務(wù)費增加。

二、收入決算情況說明

2019年度收入合計994.92萬元，其中：財政撥款收入994.92萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2019年度支出合計994.92萬元，其中：基本支出463.92萬元，占46%；項目支出531萬元，占54%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款總收入994.92萬元，2018年度財政撥款總收入758.46萬元，2019年度總體比上年增長236.28萬元。增加原因為：人員工資增加，目標(biāo)考評獎、養(yǎng)老金、住房公積金增加及審計業(yè)務(wù)費增加。

2019年度財政撥款總支出994.92萬元，2018年度財政撥款總支出758.46萬元，2019年度總體比上年增長236.28萬元。增加原因為：人員工資增加，目標(biāo)考評獎、養(yǎng)老金、住房公積金增加及審計業(yè)務(wù)費增加。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度財政撥款支出988.62萬元，占本年支出合計的99%。與上年相比，財政撥款支出增加235.59萬元，增長23%，主要原因是：人員工資增加，目標(biāo)考評獎、養(yǎng)老金、住房公積金增加及審計業(yè)務(wù)費增加。

（二）財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為882.54萬元，支出決算為994.92萬元，完成年初預(yù)算的112.73%。按照政府功能分類科目，其中：

1.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）。

年初預(yù)算為153.79萬元，支出決算為203.95萬元，完成年初預(yù)算的132.61%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員工資增加，目標(biāo)考評獎、養(yǎng)老金、住房公積金增加。

2. 一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）。

年初預(yù)算為389萬元，支出決算為411萬元，完成年初預(yù)算的103.26%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是審計業(yè)務(wù)增多我，委托審計業(yè)務(wù)增加。

3.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）。

年初預(yù)算為195.29萬元，支出決算為223.50萬元，完成年初預(yù)算的114.45%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是事業(yè)人員工資增加，目標(biāo)考評獎、養(yǎng)老金、住房公積金增加。

4.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）其他審計事務(wù)支出（項）。

年初預(yù)算為120萬元，支出決算為120萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)無差異。

5.住房保障支行（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預(yù)算為24.45萬元，支出決算為36.47萬元，完成年初預(yù)算的149.16%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員工資增加，目標(biāo)考評獎等增加，導(dǎo)致住房公積金繳費基數(shù)增加。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出463.92萬元，包括：人員經(jīng)費支出435.64萬元和公用經(jīng)費支出28.27萬元。

人員經(jīng)費463.92萬元，主要包括基本工資111.31萬元，津補貼55.87萬元，獎金108.79萬元，績效工資67.49萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費33.98萬元，職業(yè)年金繳費2.48萬元，職工基本醫(yī)療保險繳費8.92萬元，公務(wù)員醫(yī)療補助繳費4.70萬元，住房公積金36.47萬元，其他工資福利支出5.64萬元。

公用經(jīng)費28.27萬元，主要包括辦公費4.79萬元，水費0.13，郵電費1.75萬元，維修（護）費1.10萬元，培訓(xùn)費2.37萬元，勞務(wù)費5.46萬元，工會經(jīng)費2.45萬元，其他交通費10.23萬元。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費及會議費、培訓(xùn)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.7萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。決算數(shù)較預(yù)算數(shù)減少0.7萬元，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，招待費減少。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置費支出0萬元，占0%；公務(wù)用車運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）支出情況說明。

2019年度因公出國（境）團組0個，0人次，預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)較預(yù)算數(shù)無變化。

2.公務(wù)用車購置費用支出情況說明。

2019年度購置車輛0臺，預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)較預(yù)算數(shù)無變化。

3.公務(wù)用車運行維護費用支出情況說明。

2019年度公務(wù)用車運行維護費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)較預(yù)算數(shù)無變化。

4.公務(wù)接待費支出情況說明。

2019年度公務(wù)接待0批次，0人次，預(yù)算為0.7萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較預(yù)算數(shù)減少0.7萬元，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，招待費減少。

（三）培訓(xùn)費支出情況說明。

2019年度培訓(xùn)費預(yù)算為4萬元，支出決算為2.37萬元，完成預(yù)算的59.25%，決算數(shù)較預(yù)算數(shù)減少1.63萬元，主要原因是執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約，節(jié)約培訓(xùn)費。

（四）會議費支出情況說明。

2019年度會議費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)較預(yù)算數(shù)無變化。

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出情況說明

本部門無政府性基金決算收支，并已公開空表。

九、國有資本經(jīng)營財政撥款收入支出情況說明

本部門無國有資本經(jīng)營決算撥款收支。

十、預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況說明。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門組織對2019年一般公共預(yù)算5個項目支出開展了績效自評，其中，經(jīng)費類項目5個，共涉及資金521萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%；本部門2019年度無政府性基金預(yù)算項目。

本部門組織對2019年度部門整體進行了績效自評，涉及資金994.92萬元。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

委托中介機構(gòu)審計項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分95分。項目全年預(yù)算數(shù)350萬元，執(zhí)行數(shù) 350萬元，完成預(yù)算的100%。

主要產(chǎn)出和效果：共完成計劃內(nèi)政府投資項目竣工決結(jié)算審計170小項，節(jié)約資金8612.52萬元，移送問題線索4條。

主要工作績效是：增強了政府投資項目工程建設(shè)的透明度，切實提高了政府投資項目的投資效益。

通過項目實施：完成城西社區(qū)部分標(biāo)段、安家社區(qū)部分標(biāo)段、灣子第二幼兒園等170項審計任務(wù)。認(rèn)真執(zhí)行《審計署關(guān)于進一步完善和規(guī)范投資審計工作的意見》,科學(xué)制定政府投資項目年度審計計劃，杜絕“以審代結(jié)”。

發(fā)現(xiàn)的問題及原因：在確定審計項目時，項目確定的重點性不夠突出。

下一步改進措施：在以后的工作中，加大對重大項目的跟蹤審計力度。

（三）部門決算中整體支出績效自評結(jié)果。

根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，本部門整體2019年度整體自評得分95分。全年預(yù)算數(shù)994.92萬元，執(zhí)行數(shù)994.92萬元，完成預(yù)算的100%。

主要產(chǎn)出和效果：我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，對標(biāo)“追趕超越”定位和“五個扎實”要求，拓寬審計視野，加大審計力度，提升審計效能，提高審計水平，著力發(fā)揮審計“治己病 防未病”作用。

主要工作績效是：完成了我區(qū)2018年財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況審計，審計范圍包括區(qū)級財政預(yù)算及8個一級預(yù)算單位16個二級預(yù)算單位。完成了全區(qū)醫(yī)療保險基金專項審計、精準(zhǔn)扶貧審計、城區(qū)公交2017-2018年度運營收支情況審計、自來水廠2018年資產(chǎn)負債和損益審計和教育、衛(wèi)生、文化等重點項目投資審計。完成了街辦、部門3名領(lǐng)導(dǎo)干部的自然資源資產(chǎn)經(jīng)濟責(zé)任審計等審計項目。16個審計項目的審計報告受到區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示。被省廳評為“2019年度審計宣傳工作先進單位”。

發(fā)現(xiàn)的問題及原因：面對新形勢新任務(wù)的要求，工作形式載體還不夠豐富；審計干部能力素質(zhì)與新形勢新任務(wù)要求還有差距；審計業(yè)務(wù)繁重與審計力量不足的矛盾依然突出。

下一步改進措施：在以后的工作中我們將狠抓審計理念創(chuàng)新，增強審計工作整體效能；狠抓審計組織方式創(chuàng)新，推動發(fā)揮審計監(jiān)督合力；狠抓審計方法創(chuàng)新，提升審計監(jiān)督實效；狠抓審計管理創(chuàng)新，確保審計全過程嚴(yán)格管控。繼續(xù)積極探索創(chuàng)新“1+N”等審計項目組織方式，努力做到“一審多項”“一審多果”“一果多用”，最大限度擴展審計覆蓋面。

部門整體支出績效自評表

（2019年度）

填報單位：西安市高陵區(qū)審計局 自評得分：95

備注：

1.“項目產(chǎn)m”和“項目效果”直接細化成部]午訓(xùn)績效目標(biāo)中的指標(biāo)，都根據(jù)重要程度毗權(quán)。“績效指標(biāo)分析”是}|；參考歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及績效目標(biāo)實際完成隋i兒l等相關(guān)資料，從“是否與項目密切相關(guān)，指標(biāo)值是否可按取，指標(biāo)值設(shè)置是否合理”等角度，從產(chǎn)出和效果婁莆標(biāo)中找m需耍段進的指標(biāo)，并i逐項提m次午的編剖意見和建議。

十一、其他重要事項說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明。

2019年度機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算為28.27萬元，支出決算為28.27萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)較預(yù)算數(shù)無變化。

（二）政府采購支出情況說明。

本部門2019年度無政府采購支出。

（三）國有資產(chǎn)占用及購置情況說明。

截至2019年末，本部門機關(guān)及所屬單位共有車輛0輛；單價50萬元以上的通用設(shè)備0臺（套）；單價100萬元以上的專用設(shè)備0臺（套）。2019年當(dāng)年購置車輛0輛；購置單價50萬元以上的通用設(shè)備0臺（套）；購置單價100萬元以上的專用設(shè)備0臺（套）。

第四部分 專業(yè)名詞解釋

1.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。

2.項目支出：指單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項支出。

3.“三公”經(jīng)費：指部門使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費支出。

4.財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。

5.調(diào)整預(yù)算數(shù)：填列經(jīng)調(diào)整后的全年預(yù)算數(shù)，包括年初預(yù)算數(shù)和預(yù)算調(diào)增調(diào)減數(shù)，即：調(diào)整預(yù)算數(shù)＝年初預(yù)算數(shù)＋預(yù)算調(diào)增數(shù)－預(yù)算調(diào)減數(shù)。