西安市高陵區(qū)人民政府
關(guān)于2020年財(cái)政決算（草案）和2021年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

一、2020年財(cái)政決算情況

2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話(huà)精神，緊扣“追趕超越”和“五個(gè)扎實(shí)”總要求，圍繞“聚力一二三·建設(shè)主城區(qū)”奮斗目標(biāo)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，加大資金統(tǒng)籌力度，較好地保障了全區(qū)財(cái)政預(yù)算平穩(wěn)執(zhí)行。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入125061萬(wàn)元,增長(zhǎng)3.7%，完成預(yù)算的100.8%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付123948萬(wàn)元、調(diào)入資金32056萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金603萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4018萬(wàn)元、新增地方一般債券2919萬(wàn)元、再融資貸款12108萬(wàn)元，收入總量為300713萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出280141萬(wàn)元，下降21.2%，完成預(yù)算的99.7%，加上上解支出4310萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出15345萬(wàn)元、轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35萬(wàn)元，支出總量為299831萬(wàn)元。收支總量相抵后，累計(jì)結(jié)余882萬(wàn)元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平衡。

全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)支出838萬(wàn)元，較上年下降18.9%。其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)支出794萬(wàn)元，下降18.7%；公務(wù)接待費(fèi)44.8萬(wàn)元，下降17.4%；因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，下降100%。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2020年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入126395萬(wàn)元，增長(zhǎng)612.9%，完成預(yù)算的114.9%，加上上級(jí)補(bǔ)助8325萬(wàn)元、上年結(jié)余1061萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債資金48951萬(wàn)元、新增地方專(zhuān)項(xiàng)債券14300萬(wàn)元，收入總量為199032萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出147291萬(wàn)元，增長(zhǎng)126.2%，完成預(yù)算的87.8%，加上上解支出6267萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出6600萬(wàn)元，調(diào)出資金29348萬(wàn)元，支出總量為189506萬(wàn)元。收支總量相抵后，累計(jì)結(jié)余9526萬(wàn)元，全部轉(zhuǎn)入下年使用。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2020年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2700萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，主要是國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付8萬(wàn)元，收入總量為2708萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2708萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%,全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總量35476萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.9%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13313萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22163萬(wàn)元。社保基金預(yù)算支出總量28800萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.4%,其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8996萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19804萬(wàn)元。本年收支結(jié)余6676萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余40458萬(wàn)元。

政府債務(wù)情況：2020年底，高陵區(qū)政府債務(wù)余額13.8億元，債務(wù)率29.3%，其中，一般債務(wù)余額8.9億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額4.9億元。債務(wù)余額控制在西安市下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額19.0億元以?xún)?nèi)，風(fēng)險(xiǎn)可控。2020年累計(jì)還本付息54620萬(wàn)元，其中還本37233萬(wàn)元，付息17387萬(wàn)元，政府債務(wù)利息負(fù)擔(dān)率3.7%。

二、2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入67445萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.4%，完成預(yù)算的50.9%，其中，稅收收入58714萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.4%，稅收占比87.1%；一般公共預(yù)算支出126721萬(wàn)元，下降21.4%，完成預(yù)算的40.6%，其中“三保”支出102218萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入14430萬(wàn)元，下降77.1%，完成預(yù)算的2.9%。政府性基金預(yù)算支出58329萬(wàn)元，下降7.3%，完成預(yù)算的16.9%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入126萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，全部為上級(jí)轉(zhuǎn)移收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，主要因?yàn)閲?guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作未進(jìn)入資金支付階段。

（四）社保基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)社保基金預(yù)算收入13219萬(wàn)元，完成預(yù)算的40.2%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4707萬(wàn)元，完成預(yù)算的37.6%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8512萬(wàn)元，完成預(yù)算的41.2％。上半年，社保基金預(yù)算支出14837萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.5%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4718萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10119萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.4%。

政府債務(wù)情況：2021年，我區(qū)政府債務(wù)限額19.0億元，其中，一般債務(wù)限額10.0億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額9.0億元。截止6月底，我區(qū)政府債務(wù)余額13.5億元，其中，一般債務(wù)余額8.6億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額4.9億元，政府債務(wù)在合理區(qū)間，風(fēng)險(xiǎn)可控。上半年累計(jì)還本付息10458萬(wàn)元，其中還本5460萬(wàn)元，付息4988萬(wàn)元。

三、上半年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及主要財(cái)政工作

上半年，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行秩序加快恢復(fù)，財(cái)政收支運(yùn)行基本良好，我們?cè)趨^(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)工作理念，主要做了以下工作：

（一）積極財(cái)政政策在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中展現(xiàn)新作為。一是堅(jiān)決落實(shí)中省市減稅降費(fèi)政策，對(duì)2020年底到期的各項(xiàng)政策延續(xù)至2021年底，上半年累計(jì)新增減免稅費(fèi)8372萬(wàn)元。二是全面落實(shí)中省市各項(xiàng)惠企幫扶政策，主動(dòng)對(duì)接區(qū)級(jí)部門(mén)，及時(shí)將資金兌付至企業(yè)和個(gè)人，著力幫助轄區(qū)企業(yè)恢復(fù)元?dú)猓鰪?qiáng)發(fā)展后勁。三是積極向上爭(zhēng)取資金謀發(fā)展。主動(dòng)加強(qiáng)與省市部門(mén)對(duì)接力度，及時(shí)掌握中省市資金支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和方向，圍繞我區(qū)在產(chǎn)業(yè)發(fā)展、公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施等方面的發(fā)展需求，策劃包裝上報(bào)一系列項(xiàng)目。上半年累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)資金50234萬(wàn)元，上報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目7個(gè)，爭(zhēng)取再融資債券7876萬(wàn)元，有效緩解了全區(qū)發(fā)展資金壓力。四是依托區(qū)三陽(yáng)融資擔(dān)保有限公司持續(xù)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，上半年新增擔(dān)保業(yè)務(wù)28760萬(wàn)元。今年6月，高陵區(qū)被財(cái)政部確定為2021年度財(cái)政支持深化民營(yíng)和小微企業(yè)金融綜合改革試點(diǎn)城市，并獲得中央獎(jiǎng)勵(lì)資金5000萬(wàn)元。五是盤(pán)活資產(chǎn)，有序注資充沛國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力。上半年，共計(jì)撥付國(guó)有企業(yè)注冊(cè)資本金及PPP項(xiàng)目出資資金4419萬(wàn)元，完成11家國(guó)有企業(yè)股權(quán)劃轉(zhuǎn)西安市高陵區(qū)城市投資集團(tuán)有限公司工作，有效充實(shí)地方國(guó)有企業(yè)資本。

（二）積極財(cái)政政策在突出重點(diǎn)保障中展現(xiàn)新?lián)?dāng)。一是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。足額保障“三保”、政府債務(wù)支出需求，按照輕重緩急原則，切實(shí)做好疫情防控、民生政策兌付、鄉(xiāng)村振興、政府債務(wù)償付等剛性支出保障。二是堅(jiān)持黨政過(guò)緊日子。2021年安排部門(mén)預(yù)算時(shí)將非剛性、非重點(diǎn)支出壓減30%，年中預(yù)算執(zhí)行中，繼續(xù)嚴(yán)格控制部門(mén)履職支出，從嚴(yán)從緊壓縮一般性支出。三是全面落實(shí)教育“三個(gè)增長(zhǎng)”要求，著力支持教育強(qiáng)區(qū)建設(shè)。上半年，教育支出35640萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算總支出的28%，有力支持第二實(shí)驗(yàn)小學(xué)、城東初級(jí)中學(xué)等新增、改擴(kuò)建中小學(xué)幼兒園18所，新增學(xué)位12240個(gè)，保障了各學(xué)段教育質(zhì)量提升和教師隊(duì)伍建設(shè)。四是積極支持衛(wèi)生健康事業(yè)持續(xù)發(fā)展，全面落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大傳染病防控工作要求。累計(jì)支付各類(lèi)疫情防控資金1253萬(wàn)元，主要用于購(gòu)置防控物資及設(shè)備、隔離酒店消殺等費(fèi)用。圍繞中醫(yī)院遷建、區(qū)醫(yī)院二期建設(shè)項(xiàng)目積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，進(jìn)一步促進(jìn)公立醫(yī)院發(fā)展，改善就醫(yī)格局。五是有力支持城市建設(shè)工作，著力提升城區(qū)氣質(zhì)。累計(jì)撥付4215萬(wàn)元，大力推進(jìn)“三改一通一落地”、210國(guó)道改擴(kuò)建、東方紅路延伸段新建工程等區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目，切實(shí)提升城市功能；累計(jì)撥付7541萬(wàn)元，用于生活垃圾分類(lèi)、大氣污染防治、市政道路環(huán)衛(wèi)、綠化養(yǎng)護(hù)維護(hù)等項(xiàng)目，顯著提升我區(qū)環(huán)境品質(zhì)。六是鼓勵(lì)區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)利用流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目貸款、融資租賃等多種市場(chǎng)化融資方式，積極參與全區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。

（三）積極財(cái)政政策在提升管理質(zhì)效中呈現(xiàn)新氣象。一是注重財(cái)政財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)提升。面向全區(qū)預(yù)算單位財(cái)會(huì)人員，集中組織了《預(yù)算法實(shí)施條例》、《行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》、會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育等專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)活動(dòng)，有效增進(jìn)全區(qū)財(cái)務(wù)工作者業(yè)務(wù)能力和法治意識(shí)。二是注重全面強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管力度。深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理、財(cái)政投資項(xiàng)目管理、國(guó)有資產(chǎn)管理和政府采購(gòu)管理工作。上半年完成各類(lèi)工程預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目72個(gè)，審核資金76784萬(wàn)元，節(jié)約資金4117萬(wàn)元，節(jié)約率5.4%；完成采購(gòu)業(yè)務(wù)110筆，預(yù)算采購(gòu)額32435萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)額30969萬(wàn)元，節(jié)約資金1466萬(wàn)元，節(jié)約率4.5%；辦理資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)撥、處置事項(xiàng)170筆。三是注重健全內(nèi)控制度建設(shè)。專(zhuān)門(mén)制定印鑒管理、對(duì)賬管理方面制度辦法，切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政業(yè)務(wù)工作嚴(yán)肅性。在全局范圍內(nèi)開(kāi)展財(cái)政印章管理使用及內(nèi)控制度建立執(zhí)行情況核查，及時(shí)堵塞內(nèi)控管理漏洞。四是注重提高預(yù)決算透明度。2021年預(yù)算公開(kāi)延伸至所有基層單位，在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站醒目位置集中公開(kāi)2021年政府預(yù)算及部門(mén)預(yù)算，并建立統(tǒng)一鏈接目錄，方便公眾查詢(xún)，主動(dòng)自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。

四、存在問(wèn)題及下一步措施

2021年上半年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況基本正常，但也存在一些問(wèn)題：一是一般公共預(yù)算財(cái)力缺口較大，收支矛盾異常突出。二是政府性基金收入波動(dòng)較大，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行壓力加大。三是預(yù)算約束有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

主任、各位副主任、各位委員，下半年，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，深入貫徹落實(shí)區(qū)委全會(huì)精神和本次常委會(huì)審議意見(jiàn)，以兜牢兜實(shí)“三保”底線為重要抓手，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。規(guī)范政府收入預(yù)算管理，不斷提高收入質(zhì)量；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重大決策部署財(cái)力保障；堅(jiān)持以人民為中心發(fā)展思想，重點(diǎn)加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障建設(shè)；強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的約束，推動(dòng)績(jī)效管理提質(zhì)增效；強(qiáng)化直達(dá)資金管理，確保資金安全規(guī)范高效使用；加強(qiáng)政府債務(wù)、經(jīng)濟(jì)金融方面管理，切實(shí)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。今后，全體財(cái)稅干部將銳意進(jìn)取、埋頭苦干，積極適應(yīng)新環(huán)境、應(yīng)對(duì)新挑戰(zhàn)，奮力譜寫(xiě)高陵新時(shí)代追趕超越新篇章。

1-三公經(jīng)費(fèi)、績(jī)效管理情況及轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明.pdf

2-地方政府債務(wù)安排使用情況說(shuō)明.pdf

3-財(cái)政決算名詞解釋.pdf

4-2020三公經(jīng)費(fèi)決算表.pdf

5-（高陵區(qū)）2020年財(cái)政決算（草案）和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)表7.20.pdf