西安市高陵區(qū)人民政府關(guān)于2019年財(cái)政決算(草案)和2020年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

一、2019年決算情況

2019年，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和繁重的改革任務(wù)，我們以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，圍繞全區(qū)“聚力一二三· 建設(shè)主城區(qū)”發(fā)展大局，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，深化預(yù)算管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，積極化解政府債務(wù)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅改革，較好地保障了全年財(cái)政預(yù)算的平穩(wěn)運(yùn)行。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

2019年,全區(qū)一般公共預(yù)算總收入完成365053萬(wàn)元。其中：區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成120553萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入129994萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1800萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1498萬(wàn)元，調(diào)入資金108594萬(wàn)元，上年結(jié)余2614萬(wàn)元。2019年，全區(qū)一般公共預(yù)算總支出365053萬(wàn)元。其中：區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出355325萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出2370萬(wàn)元，上解支出2737萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金603萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)4018萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2019年，全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入69912萬(wàn)元。其中：區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入17730萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2543萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2580萬(wàn)元，上年結(jié)余47059萬(wàn)元。2019年，全區(qū)政府性基金預(yù)算總支出69912萬(wàn)元。其中：區(qū)本級(jí)支出65130萬(wàn)元，上解支出209萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2580萬(wàn)元，調(diào)出資金932萬(wàn)元，年終結(jié)余1061萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入64577萬(wàn)元，全部為產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出64577萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。收支平衡，結(jié)余為0。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2019年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入55617萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21118萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14979萬(wàn)元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入19520萬(wàn)元。全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出48797萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18747萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12483萬(wàn)元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出17567萬(wàn)元。本年收支結(jié)余6820萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余34989萬(wàn)元。

（五）政府債務(wù)管理情況

2019年底，全區(qū)政府債務(wù)限額為179000萬(wàn)元，其中一般債券限額97200萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額81800萬(wàn)元。我區(qū)政府債務(wù)余額為129820萬(wàn)元，其中一般性債務(wù)余額88570萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額41250萬(wàn)元，符合政府債務(wù)限額管理規(guī)定。2019年，債務(wù)還本付息34106萬(wàn)元，其中還本20274萬(wàn)元，付息13832萬(wàn)元。

二、2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入63393萬(wàn)元，完成預(yù)算的49.6%,較上年同期增長(zhǎng)0.6%。其中：工商稅收40654萬(wàn)元，完成預(yù)算的40.1%；耕地占用稅和契稅8098萬(wàn)元，完成預(yù)算的57.3%；非稅收入14641萬(wàn)元，完成預(yù)算的119.2%。一般公共預(yù)算支出161129萬(wàn)元，完成預(yù)算的49.4%，較上年同期增長(zhǎng)2.1%。其中民生支出完成135944萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的84.4%。

全區(qū)政府性基金預(yù)算收入63018萬(wàn)元，完成預(yù)算的21%。政府性基金預(yù)算支出62900萬(wàn)元，完成預(yù)算的42%。

全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入22026萬(wàn)元，完成預(yù)算的70.7%。其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12902萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9124萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出15027萬(wàn)元，完成預(yù)算的54.5%。其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10678萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4349萬(wàn)元。

截至6月底，全區(qū)政府性債務(wù)余額156087萬(wàn)元，當(dāng)年新增中醫(yī)院遷建專項(xiàng)債券10000萬(wàn)元，新增抗疫特別國(guó)債16951萬(wàn)元。其中：一般性債務(wù)余額87886萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額68201萬(wàn)元。2020年上半年共還本付息10778萬(wàn)元，其中還本5100萬(wàn)元，付息5678萬(wàn)元。

三、上半年主要財(cái)政工作情況

今年以來(lái)，區(qū)財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)決支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，讓積極的財(cái)政政策更加積極有為。上半年，全區(qū)財(cái)政收支運(yùn)行基本良好，收入缺口逐月收窄，支出管理持續(xù)規(guī)范，主要完成了以下工作：

（一）攻堅(jiān)克難，全力保障疫情防控。一是開(kāi)辟資金撥付“綠色通道”，實(shí)行“特事特辦、急事急辦”，確保疫情防控經(jīng)費(fèi)及時(shí)充分保障。上半年累計(jì)投入6459萬(wàn)元應(yīng)對(duì)突發(fā)新冠肺炎疫情防控，有力保障了醫(yī)療救治、防控設(shè)備和物資購(gòu)置、疫情防控人員補(bǔ)貼等支出。二是積極落實(shí)減稅降費(fèi)、復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策，保護(hù)和激發(fā)市場(chǎng)主體活力。上半年，累計(jì)減免企業(yè)稅費(fèi)1450萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全年減免3500萬(wàn)元。投入1162萬(wàn)元兌現(xiàn)復(fù)工企業(yè)生活交通補(bǔ)助、核酸檢測(cè)以及兌付疫情防控期間出店經(jīng)營(yíng)超市補(bǔ)貼。三是全力保障西安市公共衛(wèi)生中心項(xiàng)目，投入7586萬(wàn)元用于項(xiàng)目建設(shè)清表清障、征地賠付。

（二）創(chuàng)新思路，強(qiáng)化重點(diǎn)項(xiàng)目保障。緊緊圍繞全區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目，通過(guò)預(yù)算安排、擴(kuò)大融資、向上爭(zhēng)取資金等方式，有力保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。一是項(xiàng)目預(yù)算實(shí)現(xiàn)廣覆蓋。2020年全年共安排83114萬(wàn)元對(duì)全區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行保障，有力推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目落地實(shí)施和建設(shè)進(jìn)度。二是做好市級(jí)項(xiàng)目承接。緊盯“三個(gè)經(jīng)濟(jì)”和“十項(xiàng)重點(diǎn)工作”各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，積極統(tǒng)籌資金保障市區(qū)聯(lián)合儲(chǔ)備項(xiàng)目、濰柴動(dòng)力、地鐵10號(hào)線等市級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)。三是項(xiàng)目融資取得新進(jìn)展。上半年，研究制定了《西安市高陵區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障方案》，完成兩家區(qū)級(jí)國(guó)有公司評(píng)級(jí)工作，重點(diǎn)項(xiàng)目融資工作穩(wěn)步推進(jìn)。積極梳理國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)，為三陽(yáng)新社區(qū)公司發(fā)行企業(yè)債券做好前期準(zhǔn)備。

（三）統(tǒng)籌兼顧，做好“六穩(wěn)”“六保”工作。堅(jiān)決貫徹“六保”要求，努力實(shí)現(xiàn)“六穩(wěn)”目標(biāo)。一是堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，確保“三保”支出不留資金缺口。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，壓縮一般性支出、嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)正常。二是支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。上半年，投入603萬(wàn)元助力全面脫貧；投入4656萬(wàn)元有力支持了打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；投入20911萬(wàn)元化解各類政府欠賬，其中化解拖欠中小企業(yè)欠款5135萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的44%。三是著力保障民生。上半年民生支出135944萬(wàn)元，全力滿足各項(xiàng)惠民政策實(shí)施和重點(diǎn)民生項(xiàng)目支出需求。其中8950萬(wàn)元用于校舍新建及改擴(kuò)建、中小學(xué)智慧校園建設(shè)、教師福利待遇落實(shí)等工作； 18885萬(wàn)元用于醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，支持區(qū)中醫(yī)院醫(yī)技樓建設(shè)，改造提升街辦衛(wèi)生院建設(shè)水平。四是強(qiáng)化財(cái)政籌資保障能力。上半年共爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付68551萬(wàn)元；爭(zhēng)取新增地方政府專項(xiàng)債券區(qū)中醫(yī)院遷建項(xiàng)目10000萬(wàn)元；爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債38951萬(wàn)元（含市級(jí)分配22000萬(wàn)元,不計(jì)入本級(jí)債務(wù)）。

（四）刀刃向內(nèi)，深推財(cái)政制度建設(shè)。上半年，我們?cè)谝?guī)范管理、內(nèi)控制度建設(shè)、國(guó)企管理等方面不斷提質(zhì)增效。一是財(cái)政支出管理持續(xù)加壓。以區(qū)政府辦名義印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政支出的通知》，以區(qū)財(cái)政局名義印發(fā)了《內(nèi)部工作流程管理制度（試行）》等規(guī)范性文件，不斷規(guī)范財(cái)政管理。二是對(duì)近三年財(cái)政賬務(wù)進(jìn)行全面檢查，發(fā)現(xiàn)漏洞，及時(shí)整改，確保財(cái)政資金安全。同時(shí)全面梳理財(cái)政業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立健全內(nèi)控制度，確保不相容崗位相分離。三是國(guó)有企業(yè)改制持續(xù)深入。研究制定了《高陵區(qū)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)及重大事項(xiàng)監(jiān)管辦法》、《高陵區(qū)國(guó)有企業(yè)選人用人管理辦法》和《高陵區(qū)國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理辦法》，不斷規(guī)范國(guó)有企業(yè)管理。

四、存在問(wèn)題及下一步措施

2020年上半年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況基本正常，但也存在一些問(wèn)題：一是受突發(fā)疫情影響，實(shí)體經(jīng)濟(jì)普遍受到明顯沖擊，部分企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)困難，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)基礎(chǔ)不牢，后勁不足。二是部門(mén)預(yù)算剛性約束不強(qiáng)，部門(mén)預(yù)算編制、執(zhí)行等基礎(chǔ)工作的科學(xué)性、高效性有待進(jìn)一步提高。

主任、各位副主任、各位委員：下半年，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，深入貫徹落實(shí)區(qū)委一屆八次全會(huì)精神和本次常委會(huì)審議意見(jiàn)，上下齊心，銳意進(jìn)取，主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，積極應(yīng)對(duì)新挑戰(zhàn)，堅(jiān)定“聚力一二三·建設(shè)主城區(qū)”奮斗目標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)疫情影響，鞏固減稅降費(fèi)惠企成果，加強(qiáng)收入組織征管；深入推進(jìn)綜合治稅，提升服務(wù)培植優(yōu)質(zhì)稅源，確保收入規(guī)模和質(zhì)量；創(chuàng)新投資融資方式，加大爭(zhēng)取專項(xiàng)債券力度，縱深推動(dòng)社會(huì)資本融資，統(tǒng)籌資金支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域；規(guī)范財(cái)政業(yè)務(wù)管理，顯著提高資金安全和效率，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。今后，全體財(cái)稅干部將只爭(zhēng)朝夕加油干、不負(fù)韶華再向前，奮力譜寫(xiě)新時(shí)代高陵追趕超越新篇章。

1-2019年決算及2020年上半年預(yù)算執(zhí)行報(bào)告.pdf

2-三公經(jīng)費(fèi)、績(jī)效管理情況及轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明.pdf

3-地方政府債務(wù)安排使用情況說(shuō)明.pdf

4-2019年決算公開(kāi)表1.pdf

5-2019年三公經(jīng)費(fèi)決算表.pdf

6-財(cái)政決算名詞解釋.pdf

7-2020年高陵區(qū)1-6月執(zhí)行情況表1.pdf