西安市高陵區(qū)人民政府關(guān)于2018年財(cái)政決算和2019年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

一、2018年決算情況

2018年，面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和繁重的改革任務(wù)，我們以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中全會和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)下，圍繞全區(qū)“三次創(chuàng)業(yè)”大局，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，深化預(yù)算管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，積極化解政府債務(wù)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅改革，較好地保障了全年財(cái)政預(yù)算的平穩(wěn)運(yùn)行。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

2018年一般公共預(yù)算總收入352436萬元，其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算收入124008萬元，上級補(bǔ)助收入133210萬元，新增地方債券收入15000萬元，政府性基金調(diào)入資金77699萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2519萬元。一般公共預(yù)算總支出352436萬元，其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算支出340275萬元，上解支出7095萬元，一般債務(wù)還本支出954萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)2614萬元，轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1498萬元。

全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)支出780萬元，較2017年下降13.6%。其中：因公出國經(jīng)費(fèi)0萬元，公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)747萬元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)33萬元。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2018年政府性基金預(yù)算總收入256162萬元，其中：區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入239792萬元，上級補(bǔ)助收入6640萬元，轉(zhuǎn)貸置換專項(xiàng)債券收入5600萬元，上年結(jié)余4130萬元。政府性基金預(yù)算總支出256162萬元，其中：區(qū)本級支出125804萬元，置換專項(xiàng)債券安排的還本支出5600萬元，調(diào)出資金77699萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2883萬元，凈結(jié)余44176萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算收支決算情況

2018年社會保險基金預(yù)算收入50088萬元，其中新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金收入16613萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入13678萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金收入19797萬元。全年社會保險基金預(yù)算支出46204萬元，其中：新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金支出16511萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出12050萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金支出17643萬元。本年收支結(jié)余3884萬元，年末累計(jì)結(jié)余30846萬元。

二、2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入63030萬元，完成預(yù)算的48.41%。其中，工商稅收49015萬元，完成預(yù)算的51.34%；耕地占用稅和契稅8935萬元，完成預(yù)算的58.78%；非稅收入5080萬元，完成預(yù)算的26.01%。一般公共預(yù)算支出157802萬元，完成預(yù)算的50.9%，較上年同期增長9.98%。其中，民生支出完成133040萬元，占一般公共預(yù)算支出的84.31%。

全區(qū)政府性基金預(yù)算收入10070萬元，完成預(yù)算的5.41%，下降79.78%。政府性基金預(yù)算支出44834萬元，完成預(yù)算的66.91%，增長11.54%。

全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入35265萬元，完成預(yù)算的68.27%，其中新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金收入16843萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入8900萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金收入9522萬元；社會保險基金預(yù)算支出25699萬元，完成預(yù)算的53.69%，其中：新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金支出9681萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出6198萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金支出9820萬元。

三、上半年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及主要財(cái)政工作

上半年，全區(qū)財(cái)政收支運(yùn)行基本良好，收入結(jié)構(gòu)更趨優(yōu)化，收入質(zhì)效同步提升，支出管理顯著規(guī)范，支出需求保障有力。2019上半年，我們主要開展了以下工作：

（一）蹄疾步穩(wěn)推改革，務(wù)實(shí)創(chuàng)新促發(fā)展。積極發(fā)揮財(cái)稅職能，落實(shí)減免政策，改善營商環(huán)境，穩(wěn)步推進(jìn)國企改革，拓寬融資渠道，激發(fā)市場活力。一是積極落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，通過減輕企業(yè)稅負(fù)，提升服務(wù)能力和水平等方式，進(jìn)一步改善營商環(huán)境，提升企業(yè)競爭力。同時積極籌劃建設(shè)全區(qū)稅情地圖，通過稅源分析、稅收比對，強(qiáng)化稅收征管，讓企業(yè)在應(yīng)享盡享的基礎(chǔ)上，財(cái)稅部門做到應(yīng)收盡收。二是搭建新型政銀企合作平臺，破解中小微企業(yè)融資難問題。通過向三陽融資擔(dān)保公司注入資本金、充實(shí)人員、擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍、簡化審批手續(xù)等方式，讓高陵三陽融資擔(dān)保公司成為全省3家注冊資本過億的區(qū)縣融資擔(dān)保公司之一。三是積極推進(jìn)國企改革，不斷規(guī)范國有企業(yè)管理和運(yùn)營，提升國企資產(chǎn)效益。同時積極組建高陵區(qū)三陽基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資（集團(tuán)）有限公司和高陵區(qū)城市建設(shè)（集團(tuán)）有限公司，打造國有資本運(yùn)營企業(yè)集團(tuán)，培育優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)國有資本保值增值。四是穩(wěn)步推進(jìn)社保基金征收體制改革。不斷規(guī)范行政事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、社會養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險和農(nóng)村合作醫(yī)療保險征管。

（二）提高站位防風(fēng)險，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)。工作中，不斷提高政治站位，化解政府債務(wù)，防控系統(tǒng)風(fēng)險，全力保障區(qū)級重點(diǎn)工作和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。一是全力保障政府債務(wù)支出，將債務(wù)還本付息全部納入年初預(yù)算，確保支出需求。積極清還拖欠工程款和拖欠中小企業(yè)賬款，2018年至今已累計(jì)清還各類欠款6.7億元。二是大力支持全區(qū)重點(diǎn)工作，全力保障非洲豬瘟防控、黑臭水治理、大棚房整治、掃黑除惡專項(xiàng)斗爭等資金需求。1-6月累計(jì)投入1688萬元，有力支持重點(diǎn)工作推進(jìn)。三是加大科教文衛(wèi)等社會事業(yè)保障力度，提升群眾幸福感、獲得感。1-6月，教育投入28609萬元，完成教育系統(tǒng)債務(wù)化解工作，積極開展“名校+”人才引進(jìn)工作，支持建成第一實(shí)驗(yàn)小學(xué)、第三幼兒園、特殊教育學(xué)校，改擴(kuò)建涇渭中學(xué)等17所中小學(xué)；衛(wèi)生健康投入28206萬元，支持完成婦幼保健院公衛(wèi)樓建設(shè)，鹿苑姬家藥惠衛(wèi)生院建設(shè)，緊密型醫(yī)聯(lián)體建設(shè)；文化投入1664萬元，完成西北民大舊址博物館建設(shè)運(yùn)行，開展千場戲劇惠民演出等。四是有力保障基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入8482萬元開展5+2美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、美麗村莊建設(shè)和老舊小區(qū)提升改造工程，改善群眾生活環(huán)境。投入2236萬元開展高陵黑車專項(xiàng)治理、新增更換免費(fèi)公交、環(huán)衛(wèi)車輛等，切實(shí)提升城市品質(zhì)，改善群眾出行環(huán)境。投入16400萬元，啟動新建改建東方紅路西延、西環(huán)路南延、徐船路、生活垃圾無害化處理項(xiàng)目中水管道、循環(huán)大道、循環(huán)東路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。

（三）健全制度強(qiáng)管理，規(guī)范流程提效益。在財(cái)政管理方面，上半年我們主要做了以下四方面工作。一是出臺《高陵區(qū)財(cái)政支出管理辦法》、《高陵區(qū)政府投資項(xiàng)目資金管理辦法》、《高陵區(qū)財(cái)政投資評審暫行管理辦法》，修訂《高陵區(qū)拆遷資金管理辦法》等制度，規(guī)范審批權(quán)限，明確辦理時限，不斷提高工作效率。二是出臺《高陵區(qū)部門預(yù)決算公開考核工作實(shí)施細(xì)則》，按照“四統(tǒng)一”要求規(guī)范公開全區(qū)預(yù)決算，自覺接受社會監(jiān)督。三是規(guī)范工資管理。進(jìn)一步完善工資結(jié)構(gòu)，規(guī)范工資管理模式，徹底解決工資管理不規(guī)范，發(fā)放形式不統(tǒng)一等問題。四是強(qiáng)化財(cái)政管控，提升效益防風(fēng)險。加強(qiáng)財(cái)政投資項(xiàng)目管理、國有資產(chǎn)管理和政府采購管理，上半年完成各類工程預(yù)算評審項(xiàng)目138個，審核資金34019萬元，節(jié)約資金4012萬元，節(jié)約率11.8%；辦理資產(chǎn)購置、調(diào)撥、處置事項(xiàng)145筆，有效提升資產(chǎn)監(jiān)管；完成采購業(yè)務(wù)173筆，預(yù)算采購額13616萬元，節(jié)約資金624萬元，節(jié)約率4.6%。

四、存在問題及下一步措施

2018年預(yù)算執(zhí)行中，存在的主要問題為：一是大量資金沉淀，不能及時發(fā)揮資金使用效益；二是個別項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會效益評價不高，一定程度上造成財(cái)政資金浪費(fèi)。

2019年上半年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況基本正常，但也存在一些問題：一是政府性基金收入執(zhí)行緩慢，短收規(guī)模較大，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行壓力加大。二是落實(shí)減稅降費(fèi)政策后，財(cái)力缺口擴(kuò)大，財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步突出。三是預(yù)算剛性約束不強(qiáng)，部門預(yù)算缺乏前瞻性，造成年初預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行緩慢，執(zhí)行中部門頻繁追加項(xiàng)目。

下半年，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，深入貫徹落實(shí)區(qū)委一屆七次全會精神和本次常委會審議意見，落實(shí)“減稅降費(fèi)”，加強(qiáng)收入征管，努力降低政策調(diào)整對財(cái)政收入的影響；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范政府性債務(wù)風(fēng)險；全力保障民生和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，完善績效管理體系，充分發(fā)揮資金使用效益；建立財(cái)政資金統(tǒng)籌使用機(jī)制，防止資金長期沉淀，提升資金使用效益；嚴(yán)格執(zhí)行四個辦法，理順業(yè)務(wù)規(guī)范管理，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。今后，全體財(cái)稅干部將銳意進(jìn)取、埋頭苦干，積極適應(yīng)新環(huán)境、應(yīng)對新挑戰(zhàn)，推動大西安主城區(qū)建設(shè)。

1-2018年財(cái)政決算和2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告.pdf

2-“三公”經(jīng)費(fèi)、績效管理情況及轉(zhuǎn)移支付情況說明.pdf

3-地方政府債務(wù)安排情況說明.pdf

4-2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算.pdf

5-2018年決算公開表1.pdf

6-財(cái)政決算名詞解釋.pdf

7-2019年高陵區(qū)1-6月執(zhí)行情況表.pdf