西安市高陵區2017年財政預算執行情況和 2018年財政預算（草案）的報告

——2018年2月7日在西安市高陵區第十七屆人民代表大會

第三次會議上

西安市高陵區財政局 劉 焱

各位代表：

我受區人民政府委托，現將高陵區2017年財政預算執行情況和2018年財政預算（草案）報告如下，請予審議。

一、2017年財政預算執行情況

2017年,區財稅部門在區委的堅強領導下，在區人大、區政協的監督支持下，全面貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，以“追趕超越”定位和“五個扎實”要求為指導，堅持穩中求進工作總基調，按照“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的總體要求，認真落實區委全委會和區人代會確定的各項目標任務，較好地執行了全區財政預算，為加速我區“追趕超越·三次創業”進程做出了積極貢獻。

（一）一般公共預算收支情況。2017年全區一般公共預算收入完成117293萬元，完成調整預算的100.2%。其中，國稅部門完成40403萬元，完成預算的82%，同口徑增長13.2%;地稅部門完成58707萬元，完成預算的107.1%，同口徑增長28.5%;財政部門完成18183萬元，完成調整預算的139.8%，下降49.9%。從收入結構看，稅收收入完成94857萬元，增長21.3%，占一般公共預算收入的80.9%。其中，工商稅收完成70864萬元，同比增長25.2%；契稅和耕地占用稅完成23993萬元，同比增長11.1%；非稅收入完成22436萬元，同比下降43.1%。

全年一般公共預算支出完成253141萬元，完成調整預算的100%。其中，民生支出完成210989萬元，占一般公共預算支出的83.4%，重點保障了脫貧攻堅、治污減霾、教育、醫療衛生等重要支出。一般公共預算支出中，使用權責發生制列支22513萬元，全部為年底未使用得上級專項資金。

（二）政府性基金收支情況。2017年政府性基金收入完成45876萬元，完成預算的137.5%，增長78.7%。主要包括城市基礎設施配套費收入4592萬元，國有土地使用權出讓收入33906萬元，國有土地收益基金收入6557萬元，農業土地開發資金收入615萬元。

全年政府性基金支出完成35790萬元，完成預算的107.3%，增長25.7%。主要包括國有土地收益基金支出2779萬元、國有土地使用權出讓收入支出25375萬元、城市基礎設施配套費支出5793萬元等。調入一般公共預算16400萬元。

（三）社保基金預算收支情況。2017年社保基金收入完成43957萬元，完成預算的105.9%。其中，新型農村合作醫療保險基金收入14920萬元，完成預算的98.5%；城鄉居民基本養老保險基金收入12774萬元，完成預算的101.1%；機關事業單位養老保險基金收入16263萬元，完成預算的118.4%。

全年社保基金支出完成42091萬元，完成預算的107.8%。其中，新型農村合作醫療保險基金支出15065萬元，完成預算的101.1%；城鄉居民基本養老保險基金支出10699萬元，完成預算的103%；機關事業單位養老保險基金支出16327萬元，完成預算的118.9%。

（四）國有資本經營預算情況。由于我區24家國有企業大部分處于停產歇業狀態，無法編制國有資本經營預算。

債務情況：截至2017年底，全區政府性債務共計376807萬元。其中，棚戶區改造項目232000萬元、店子王大橋項目12000萬元、三陽基投公司、交通局、住建局等項目工程款16657萬元、轉貸債券13000萬元、置換債券103150萬元。根據債務限額管理規定，2017年我區債務限額為164000萬元。目前，132807萬元已納入政府債務系統，244000萬元未納入政府債務系統。

2017年財政預算執行中，我們主要做了以下工作：

（一）同心同力提質增效，收入結構日趨優化。財稅部門不斷適應經濟新常態，充分發揮職能，強化征管，優化服務，收入結構和質量不斷提升。一是扎實開展綜合治稅工作。財稅部門牽頭，街辦部門通力配合，全面開展稅源排查，共走訪企業938戶、個體工商戶5181戶，同時要求未在高陵注冊、納稅的170戶企業及時辦理稅務登記，確保財政收入應收盡收。二是優化投資環境，強化控稅引稅。深入開展“大走訪、大調研、大排查”，對前100名納稅大戶定期進行走訪，及時掌握企業生產經營狀況，了解企業實際困難，牢固樹立服務意識，營造良好的依法治稅環境。三是規范土地稅收征管。根據撤縣設區變化，及時調整城鎮土地四址范圍，執行新的征收標準，確保城鎮土地使用稅足額征收。四是提高非稅收入征管水平。依托“金財網絡”平臺，建成統一的非稅收入征管信息系統，不斷規范征管業務流程，實現財政、銀行、執收單位實時聯網、信息共享。五是增強服務企業意識。財稅部門深度合作，國地稅融合發展，安裝“一人一機雙系統一POS”自助辦稅設備，實現“一站式”辦稅，切實提高辦稅效率。全年稅收占比80.9%，較上年提高13.7個百分點，工商稅收占比60.4%，較上年提高11.2個百分點，工商稅收占比為近五年最高值，收入結構更趨優化。

（二）創新融合發展模式，融資渠道多元推進。牢固樹立“財政保運轉，發展靠融資”理念，不斷拓寬融資渠道，有效緩解財政壓力。一是探索運用政府與社會資本合作模式。成立PPP工作領導小組辦公室，加大政策宣傳，廣泛征集、嚴格篩選、策劃包裝上報PPP項目15個，總投資約174億，加快推進PPP項目實施。目前，通遠創想小鎮、生活垃圾無害化處理焚燒熱電聯產、中醫院遷建、涇河風光帶、大美高陵·綠色家園和基礎設施提升等6個項目正在實施。二是充分發揮財政資金撬動作用，支持企業發展。通過“工業園區貸”基金，全年向4家企業發放貸款1880萬元。落實企業扶持政策，申報各類扶持工業企業發展項目16個，爭取資金4103萬元。探索設立企業發展基金，有效解決企業融資難、融資貴問題。三是積極爭取上級專項資金。全年爭取資金83137萬元，重點保障了基礎設施建設、中小企業發展以及農林水、科教文衛等社會事業發展資金需求。四是推進“兩權”抵押貸款試點。截至目前，完成農村承包土地經營權和農民住房財產權抵押擔保貸款23筆，2346萬元，為農村經濟發展注入了新活力。

（三）強化服務促發展，重點項目保障有力。積極落實行政效能革命，發揮財政職能，提高辦事效率，助推全區重點項目順利實施。一是全力保障吉利項目落地。制定出臺《高陵區重大項目征地搬遷安置補償資金管理辦法》，規范征地搬遷安置補償資金管理，賠付資金111805萬元，為項目快速落地奠定了堅實基礎。二是加大基礎設施建設投入。多方籌措資金4300萬元，確保店子王涇河大橋順利開工。投資1359萬元，加快推進210國道改線工程。完成涇河入渭口特大橋建設并順利通車。投資1000萬元建設雕塑示范街，投資248萬元對文衛路小區等老舊住宅小區進行提升改造，全力保障西營十字跨線橋、310過境公路三期、城區供水主管網升級改造等重大基礎設施工程。三是加強省級重點示范鎮建設。健全重點鎮資金保障機制，全年落實項目資金1920萬元。

（四）優化保障民生支出，全面提升城市品質。按照“以人為本、民生優先”原則，加快推進社會事業發展，持續保障和改善民生。一是脫貧攻堅保障有力。成立脫貧攻堅工作資金保障小組，加強資金保障，全年投入區級扶貧專項資金985.72萬元，主要用于產業扶貧、精準扶貧大數據平臺建設和脫貧攻堅工作經費。二是城市治理深入推進。落實鐵腕治霾“煤改潔”、城鄉環境大整治、五路兩側植樹增綠、“四個美麗”建設、“四長”工作機制等資金5053萬元，城鄉面貌大幅提升。三是著力解決“出行難”問題。園區連接河堤路的5條“斷頭路”順利打通，最大程度緩解了西營十字施工通行壓力。積極參與緩堵保暢工作，“車讓人”行動掀起交通文明新風貌。四是大力發展教育、文化、衛生、就業、養老等事業。加大“義務教育均衡化”投入，推進農家書屋建設和文明家園村廣播室建設，支持醫藥衛生體制改革，繼續深化公立醫院改革，完善就業和人才引進資金保障機制，加快推進機關事業單位養老保險制度改革，加強社會救助工作，加大保障性住房、廉租房等建設。全年各類民生支出210989萬元，占一般公共支出的83.4%。

（五）深化預算管理改革，財政監督更加全面有力。按照公共財政和《預算法》的總體要求，不斷深化預算管理各項改革，加強制度建設，規范業務流程，完善內部管理，一是加強了行政事業單位基本支出預算管理，“零基”預算改革穩步推進，財政專戶管理進一步規范，一般性支出壓縮5.2%，“三公”經費支出下降7.9%。二是制定了19大項30小項區級專項資金管理辦法，實行了專項資金清單管理，區級專項資金管理更加規范。三是防范債務風險，規范舉債行為，加大存量債務置換，全年共置換存量債務5筆共70650萬元，有效降低還款成本，緩解財政壓力。四是推行“陽光采購”，制定出臺《高陵區2017-2018年度政府集中采購目錄及限額標準》，推廣政府購買服務，全年完成采購1176筆，11098萬元，節約資金932.4萬元，節約率達到7.7%。建立起規范、透明、陽光的采購制度。五是全面加強財政監督、績效評價和投資評審工作。全年完成上下級聯動檢查項目、重點檢查項目27項，涉及資金37826萬元。實現績效管理全覆蓋，全年報備績效目標317項，涉及資金16221萬元。對政府投資的39個項目進行評審，送審金額54701萬元，審增1033.2萬元，審減3721.5萬元，審定金額52022.6萬元，平均核減率5%，成果率9%。六是加強國有資產管理。開展政府資產報告試點工作，完成法檢兩院上劃資產清查移交工作，積極開展“三供一業”分離移交工作。目前“六位一體”財政監督管理體系初步形成，財政監管日趨規范。

總體來看，2017年我區預算執行情況基本正常。但綜合分析我區經濟和財政狀況，受國家宏觀調控政策、供給側結構性改革、減稅降費、民生項目剛性支出等因素影響，組織收入難度依然較大，收支矛盾十分突出。預算執行中主要存在以下問題：

一是全員抓收入的氛圍不濃厚，收入征管合力還未形成，全區抓收入力量有待進一步加強。2017年完成財政收入過程中，街辦和部門都能積極參與綜合治稅工作，但是缺乏專業人員，方向時有跑偏，造成工作效率不高。二是招商引資成效尚未顯現。前幾年，我區引進的大企業、好企業較少，無法對我區財政收入起到拉動作用。2017年新引進企業尚處于籌備階段，暫時無法對我區財政收入形成有效貢獻。三是預算約束力不強，人大批復預算后，預算執行時資金報告“滿天飛”，“零基”預算改革無法得到有效執行。同時，根據部門申請，安排資金后，又無法及時形成支出，造成一方面財政無資金可用，另一方面資金在部門大量沉淀。四是融資理念有待加強，全區缺乏優質的融資平臺，個別部門向上爭取資金意識不強，存在“等靠要”思想，政府債務管理不盡規范，債務規模繼續擴大。

總體來看，我區預算執行情況基本符合當前經濟發展特點，財政收入形勢依然嚴峻，組織收入壓力較大，剛性支出需求加大，收支矛盾愈加突出。這就需要我們在今后的工作中，堅定信心，攻堅克難，扎扎實實做好各項工作。

二、2018年財政預算安排

2018年是貫徹黨的十九大精神的開局之年，是改革開放40周年，是決勝全面建成小康社會、實施“十三五”規劃承上啟下的關鍵一年。2018年財政工作基本思路是:全面貫徹落實黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照中省市關于經濟財政工作的總體部署，堅決防范化解系統風險，緊緊圍繞區委中心工作，突出預算管理和融資模式創新兩個主題，建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理；挖掘增收潛力，拓寬融資渠道，鞏固擴大經濟穩中向好成果，統籌規劃，助力全區“追趕超越·三次創業”有序推進。

按照上述指導思想，結合我區經濟和社會事業發展實際，2018年我區預算安排如下：

（一）一般公共預算安排情況。收入方面，本著立足實際、積極穩妥的原則,2018年我區一般公共預算總收入安排205313萬元，其中上級一般轉移支付收入預計27931萬元，上級專項轉移支付收入31019萬元，政府性基金調入23000萬元，預算穩定調節基金205萬元，本級一般公共預算收入安排123158萬元，增長5%，其中：國稅部門安排44796萬元，同口徑增幅10.9%；地稅部門安排60426萬元，同口徑增幅2.9%；財政部門安排17936萬元，下降1.4%。

支出方面，堅持量入為出，按照守底線、可持續的原則，保工資、保運轉、保民生。一般公共預算支出安排200518萬元，其中:人員支出117838萬元，公用支出3355萬元，項目支出79325萬元。民生支出162215萬元，占一般公共預算支出81%。一是教育事業發展投入49426萬元。二是社會保障和就業投入24635萬元。三是醫療衛生投入31762萬元。四是城鄉社區事務投入21578萬元。五是交通運輸、農林水事務及文化體育等其他事業投入22299萬元。“三公”經費預算801萬元，其中公務接待72萬元，公車運行費729萬元。會議費518萬元，培訓費658萬元。上解上級支出4795萬元。

（二）政府性基金預算安排情況。政府性基金預算收入安排60672萬元，其中本級政府性基金預算收入安排60000萬元，主要是國有土地使用權出讓收入46575萬元，國有土地收益基金收入2800萬元，農業土地開發資金收入625萬元，城市基礎設施配套費收入10000萬元；上級政府性基金專項轉移支付672萬元。

政府性基金預算支出按照以收定支、全力保障重點項目需求的原則安排60672萬元，其中本級政府性基金支出安排37000萬元，全部用于城鄉社區事務，23000萬元調入一般公共預算；上級政府性基金專項轉移支付支出安排672萬元。

（三）社保基金預算安排情況。社保基金收入安排45271萬元，其中：新型農村合作醫療保險基金預算16310萬元，城鄉居民基本養老保險基金預算12871萬元，機關事業單位基本養老保險基金預算16090萬元。

社保基金支出安排43050萬元，主要是全力保障新型農村合作醫療保險基金15710萬元，城鄉居民基本養老保險基金11244萬元，機關事業單位基本養老保險基金16096萬元。

三、銳意進取，埋頭苦干，奮力追趕超越補短板，扎實做好2018年各項工作

2018年我們將緊扣我國社會主要矛盾變化，堅決貫徹新時代經濟發展要求，以全面實施預算績效管理為目標，以服務全區經濟社會發展為核心，不斷優化投資環境，強化稅收征管，提高稅收質量，加快融資創新，助力全區經濟發展，為加強和改善民生提供資金保障，增強群眾幸福感。

（一）強化服務，優化環境，夯實稅基壯稅源。堅持“質量第一，效益優先”兩個原則，全力做好服務，積極培植稅源，不斷壯大財政收入。一是高效服務，堅持分類指導，依托“親商助企”、“三送”、非公黨建等活動，創造良好的投資環境，吸引更多企業聚集高陵。二是提高招商引資站位，突出發展重點，堅持招大引強，引進高新技術產業和具有帶動輻射作用的總部經濟入駐高陵，提高稅收增長內動力。三是優化產業結構，加快產業升級，推動創想小鎮、弋陽小鎮、鮮花小鎮等一批特色小鎮建設，加快發展第三產業，進一步拓寬稅源。四是積極落實中省市各項扶持政策，充分發揮財政資金撬動作用，扶持企業做大做強，大力提升企業市場競爭力，推動企業持續健康發展，夯實稅源基礎。

（二）強化征管，多措并舉，合力推進促征收。堅持財稅同心、街辦部門配合，明確職責，齊抓共管，營造良好的征收氛圍，形成征管合力。一是依托綜合治稅，切實加強稅收征管，摸清稅源基礎，加強收入分析研判，強化重點稅源監管，加快解決綜合治稅中發現的各類問題；積極開展共建區的綜合治稅工作，摸清經開區在高陵的企業詳細情況，確保共建區稅收足額劃轉；同時充分發揮稅務稽查作用，突出抓好零散稅源、薄弱領域的稅收征管，堵塞征管漏洞，做到依法征收、應收盡收。二是不斷完善綜合治稅考核體系，明確街辦、部門協稅職責，加強考核監督，增強責任感，形成稅收征管合力。三是堅持“抓大不放小”，加大非稅征管、清查力度，強化小費種的征管。梳理全區行政事業性收費項目、收費標準，建立收費目錄清單動態管理制度，抓好財政票據源頭控收，確保收入顆粒歸倉。

（三）強化融資，拓寬渠道，防范風險助發展。2018年，面對區財力僅能維持“保工資、保運轉、保民生”的嚴峻形勢，我們需要轉變發展方式，不斷拓寬資金渠道。一是積極探索經濟發展新方式，通過大力推廣PPP模式、政府購買服務等市場化方式，引導社會資本參與政府項目建設，發揮財政資金“四兩撥千斤”作用。加快推進通遠創想小鎮、生活垃圾無害化處理焚燒熱電聯產、涇河風光帶、大美高陵·綠色家園、中醫院遷建和基礎設施提升等項目建設。二是加大向上爭取資金力度，鼓勵各部門積極策劃、包裝、申報項目，出臺向上爭取資金鼓勵激勵措施，爭取更多的專項資金助推高陵發展。三是充分發揮“兩權”抵押貸款試點作用，加大宣傳推廣力度，鼓勵群眾創業，搞活農村市場經濟。

（四）強化約束，規范預算，狠抓監管提效率。以深化改革為抓手、破難題、促發展，扎實推進預算管理制度改革，提高預算管理水平。一是嚴格執行《預算法》，不斷深化“零基”預算改革，強化預算管理，規范預算執行，嚴格預決算公開，建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度。二是加強政府債務管理，規范舉債行為，防控債務風險，整改違法違規債務，妥善處理存量債務，做好政府債務置換工作。三是完善專項資金清單管理制度，制定資金管理辦法，規范區級專項資金使用。對照市級專項資金清單，加大精準爭取資金力度。四是嚴格執行中央八項規定，牢固樹立過“緊日子”思想，強化預算管理，優化支出結構，壓縮一般性支出和“三公”經費支出，統籌安排重點支出，優先保障民生和重點項目。五是建立健全“六位一體”全方位財政監管體系，加大財政資金全程監管，加強財政內控制度建設，推進政府綜合財務報告和動態監控制度改革，全面清查資產出租、出借和租賃辦公用房情況。

（五）強化保障，統籌兼顧，優化結構惠民生。2018年，在做好保運轉的基礎上，全力保障脫貧攻堅、城市治理、教育、衛生等重點工作。一是全力保障脫貧攻堅工作。加大產業、教育、就業、健康、金融等扶貧資金投入，確保2018年底除兜底戶外的貧困人口實現脫貧。二是加強環境衛生綜合治理。深入推進“煙頭革命”、“廁所革命”、煤改潔、“四個美麗”、垃圾分類推廣等工作，不斷提升人居環境。三是加大教育文化衛生投入。推進“教育均衡化”工作，開展高中特色建設提升和大學區品質建設提升活動，支持醫藥衛生體制改革，積極做好區醫院托管工作，深化公立醫院綜合改革，開展農村文化禮堂建設和智慧圖書館建設，做好公共文化服務工作，提高群眾幸福指數。四是針對人民群眾關心的減霾難、治堵難、治臟難等九難問題，找準問題及其癥結所在，突出問題導向，精準施策，精心操作，全力做好資金保障工作。

各位代表，2018年我們將認真貫徹落實中省市經濟財政工作會議精神，團結進取，奮力拼搏，全面完成各項工作任務，為高陵“追趕超越·三次創業”做出更大貢獻。

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