西安市高陵區2016年財政預算執行情況和2017年財政預算（草案）的報告

各位代表：

受區人民政府委托，現將西安市2016年財政預算執行情況和2017年財政預算（草案）報告如下，請予審議。

一、2016年財政預算執行情況

2016年,區財稅部門在區委的領導，在區人大、區政協的監督支持下，按照區委全委會和區人代會確定的目標任務，以習近平總書記提出的“追趕超越”和“五個扎實”要求為指導，深入貫徹落實關于促投資、穩增長、保民生的有關要求，深入推進財稅改革，全面加強預算管理，強化財政監督，努力克服前所未有的收入困難，較好地執行了全區財政預算。

（一）一般公共預算收支情況。

2016年全區一般公共預算收入預計完成120100萬元，完成預算的85.04%，下降15.06%。其中：國稅部門預計完成25114萬元，完成預算的72.88%，同比增長126.01%，剔除營改增后，同口徑下降10.58%;地稅部門預計完成57319萬元，完成預算的68.79%，同比下降31.03%，剔除營改增后，同口徑下降13.33%;財政部門預計完成37667萬元，完成預算的160.64%，下降20.05%。從收入結構看，稅收預計完成79469萬元，下降13.25%，占一般公共預算收入的66.17%，其中工商稅收收入預計完成58832萬元，同比下降2.96%，契稅和耕地占用稅稅收收入預計完成20637萬元，同比下降33.39%，非稅收入完成40631萬元，同比下降18.30%。

全年一般公共預算支出預計完成232359萬元，其中動用預算穩定調節基金2433萬元，完成預算的91.67%。民生支出預計完成192253萬元，占一般公共預算支出的83%，重點保障了人員支出、教育、醫療衛生、社會保障和就業、城鄉社區事務、農林水事務、治污減霾及公共安全等重要支出。

（二）政府性基金收支情況。

2016年政府性基金收入預計完成27434萬元，完成預算的57.44%，下降28.21%，主要是城市基礎設施配套費收入預計完成5191萬元，國有土地使用權出讓收入預計完成17191萬元，國有土地收益基金收入預計完成4121萬元，農業土地開發資金收入預計完成585萬元等。

政府性基金支出預計完成34026萬元，完成預算的71.24%，下降28.52%。主要是國有土地收益基金支出預計完成4598萬元，國有土地使用權出讓收入支出預計完成16827萬元，城市基礎設施配套費支出預計完成8710萬元等。

（三）社保基金預算收支情況。

2016年社保基金收入預計完成39614萬元，其中居民基本醫療保險基金收入預計完成13373萬元，城鄉居民基本養老保險基金收入預計完成11966萬元，機關事業單位養老保險基金收入預計完成14275萬元；全年社保基金支出預算預計完成37204萬元，其中：居民基本醫療保險基金預計支出12128萬元，城鄉居民基本養老保險基金預計支出10161萬元，機關事業單位養老保險基金預計支出14915萬元。

在財政預算執行中，我們主要做了以下工作：

（一）堅持提質增效，齊心協力抓收入。

2016年,適應國家宏觀經濟發展態勢，結合高陵區域經濟發展實際，財稅部門充分發揮職能，扎實開展綜合治稅工作，組織動員各街鎮、各部門通力協作狠抓精準征收，確保財政收入應收盡收。強化共建區稅源監控，確保收入及時、足額、均衡入庫，全年經開區稅收劃轉預計完成15613萬元，占一般公共預算收入13%。穩步推進營改增工作，2651個納稅管戶平穩過渡，及時調整國、地稅收入計劃，搭建“營改增”辦稅服務廳，促進稅制改革順利實施。堅持依法征收，全力組織非稅收入，全年非稅收入預計完成40631萬元。

（二）注重培植產業，多措并舉促發展。

圍繞中省市投資導向，加強了與上級業務部門的聯系對接，積極爭取基礎設施、中小企業、農林科教文衛補貼扶持資金，全年爭取上級資金73778萬元。抓好項目申報，積極爭取上級財政資金聚集我區產業，全年共申報13個工業類項目，涉及企業61戶，落實資金6225萬元。進一步盤活存量資金，全年預計盤活資金33943萬元，集中用于穩增長、促改革、惠民生等重點領域和關鍵環節，進一步提高財政資金使用效益，促進區域經濟社會全面發展。

（三）體現民生為本，保障社會事業發展。

加大社會事業投入，統籌發展城鄉基本公共服務，促進社會和諧穩定。2016年全區民生支出預計完成192253萬元，占一般公共預算支出的83%，全力保障了教育、醫療衛生、社會保障、住房保障、飲水安全等民生項目。優先發展教育事業，教育支出預計完成41096萬元，全力保證了十九年無憂教育、“蛋奶工程”過渡“營養餐計劃”等工程。醫療衛生支出力度進一步加大，全年醫療衛生支出預計完成37192萬元，推進公立醫院改革；繼續完善就業和再就業工作，積極爭取上級就業專項資金2397萬元。惠民補貼“一卡通”發放16項補貼，累計78批次4800萬元。科學技術支出預計完成1360萬元，文化體育與支出預計完成3010萬元，支持科技文化體育傳媒旅游事業發展，把更多的公共資源用于民生保障薄弱環節。

（四）統籌項目保障，助推城鎮化建設。

不斷加大城市治理資金投入，全年城市治理投入預計7682萬元。充分發揮財政職能作用，全力保障環衛工作，全年投入預計2371萬元，保障了清掃保潔、車輛運行、裝備購置等。完善和改建市政基礎設施，切實解決城市居民出行難、停車難、如廁難、垃圾處理難等問題。批復村級公益事業建設一事一議財政獎補項目22個，共爭取上級獎補資金1106萬元，成功申請2個全省試點村，其中灰堆村被列入全省美麗鄉村建設示范試點村，楊官寨村被列入全省扶持村級集體經濟示范試點村。

（五）深化預算改革，規范預算公開。

不斷深化財政改革，進一步完善部門預決算和“三公”經費公開機制，除4家涉密單位外，全區67家單位部門預算已全部公開，72家單位部門決算已全部公開。“三公”經費管理不斷加強，“三公”經費預計累計支出667.7萬元，同比下降35.9%。將“高陵區涇河店子王大橋”項目納入政府購買服務項目。國庫集中支付改革直接支付比例達89.14%。

2016年雖然取得了一些成績，但是綜合分析我區的財政狀況，受國家宏觀調控政策、結構性減稅、民生項目剛性支出等因素的影響，財政收支形勢仍然十分嚴峻。預算執行中主要有以下問題：

收入方面：一是稅收占比不斷下降，稅收占比從2011年91.65%到2015年的64.27%，下降了27.38個百分點。我區是渭北工業區的主要承載地，裝備制造業受國家“三去一降一補”政策影響稅收收入下降，加之“雙創”政策的推行，企業正在培育發展階段，雖然工商注冊數量增加，但稅收政策寬松，稅收收入成效甚微。另外支撐我區財政收入的主要產業和骨干稅源房地產業，2016年市場持續低迷，稅收占工商稅收比重不到三成。同時我區納稅大戶企業生產放緩持續，納稅大戶入庫稅收收入逐年萎縮，盈利能力和實現稅收收入增長能力持續下降，重點企業稅收收入總體趨勢是逐年下降，形成稅收收入的硬缺口。二是受營改增體制變化影響，營改增后地方留成比例減半，收入下降。增值稅體制調整后，稅基以房地產業、建筑業等行業營業收入為主的原營業稅改征增值稅，我區作為稅源偏重房地產業和基礎設施投資的地區出現體制性總體減收，預計全年減收在13656萬元左右，其中結構性減稅（營改增擴大范圍后企業降低稅負）3371萬元，體制減收（營業稅留區收入從70%減少到35%，增值稅留區收入從17.5%增加到35%后之間的差額）10285萬元。三是由于土地市場低迷，土地收入吃緊，受土地、規劃審批權限上劃的影響，造成我區一萬多畝土地供應緩慢，耕契兩稅呈下降趨勢，下降33.39%，影響財政收入。四是新《預算法》的實施，杜絕列收列支等不規范的組織收入行為，財政收入更加規范。加之國家規范行政審批事項清理規范收費項目，非稅收入降幅較大。

支出方面：一是對財政預算支出執行重視不夠。存在前松后緊、前慢后快的現象。有些部門項目落實不到位，資金撥付不及時；有些部門預算編報不嚴謹，年初項目預算編報過大，年內執行困難，預算指標長期擱置；有些部門之間協調不力，導致上級專項資金難以形成實際支出。二是部門申請專項資金的積極性不強，手段不高、效果不明顯。同時申報專項資金時項目不合理、不成熟，但專項資金已下達，存在資金等項目的情況，加之部分專項資金下達較晚，影響到項目資金的支出，進而拉低了支出進度。三是今年稅收收入短收嚴重，財力緊張，面臨財政收支難以平衡的問題，受重收入輕支出思想影響，預算支出進度持緩。

總體來看，我區預算執行情況基本符合當前經濟發展特點，財政收入形勢更加嚴峻，組織收入壓力很大，剛性支出需求加大，收支矛盾越來越突出。這就需要我們在今后的工作中，堅定信心，攻堅克難，扎扎實實做好各項工作。

二、2017年財政預算安排

2017年是全面建成小康社會決勝階段的第二年，是建設產業優化、生態優美、百姓富裕、社會和諧新高陵的起步之年，也是新一屆政府的開局之年。根據對2016年經濟形勢的分析和預測，按照中央、省、市和區委對經濟財政工作的總體部署，2017年我區財政預算安排的指導思想是：全面貫徹落實新《預算法》及區委決策部署，繼續突出深化改革和依法理財兩個主題，進一步深化預算管理制度改革和供給側結構性改革，培植稅源，挖掘增收潛力，積極向上爭取資金，壓縮一般性支出，重點保障基本和民生，促進全區經濟社會平穩健康發展。

按照上述指導思想，結合我區國民經濟和社會事業發展實際，2017年我區一般公共預算安排如下：

（一）一般公共預算安排情況。

收入方面，本著立足實際、積極穩妥的原則‘2017年我區一般公共預算總收入安排163136萬元，其中上級一般轉移支付安排31026萬元，2017年專項轉移支付未下達，本級一般公共預算收入安排132110萬元，增長10%，其中：國稅部門安排49275萬元，同口徑增幅30.29%；地稅部門安排54831萬元，同口徑增幅22.90%；財政部門安排28003萬元，下降25.66%。

支出方面，堅持量入為出，按照守底線、可持續的原則，保工資、保運轉、保民生。一般公共預算支出安排159735萬元，其中:人員支出101275萬元，公用支出3580萬元，項目支出54879萬元。民生支出129564萬元，占一般公共預算支出81%。一是教育事業發展投入31345萬元。二是社會保障和就業及醫療衛生投入35223萬元,主要用于在職機關事業人員養老統籌財政負擔13908萬元，新農合、新農保補助資金5911萬元。三是“三農”及文化體育等其他事業投入21112萬元。四是“三公”經費預算803萬元，其中因公出國5萬元，公務接待80萬元，公車運行費718萬元。五是會議費安排531萬元，培訓費519萬元。上解上級支出3401萬元。

（二）政府性基金預算安排情況。

政府性基金預算收入安排33358萬元，其中國有土地使用權出讓金收入26850萬元，城市基礎設施配套費收入3000萬元。

政府性基金預算支出按照以收定支、全力保障重點項目需求的原則安排33358萬元，其中城鄉社區事務安排33070萬元。

（三）社保基金預算安排情況。

社保基金收入安排41526萬元，其中：居民基本醫療保險基金預算15155萬元，城鄉居民養老基金預算12638萬元，機關事業單位基本養老保險基金預算13733萬元。

社保基金支出安排39033萬元，主要是全力保障居民基本醫療保險基金14908萬元，城鄉居民養老保險基金10392萬元，機關事業單位基本養老保險基金13733萬元。

三、深化改革，依法理財，全面推進2017年財政各項工作

2017年我們要準確把握“十三五”時期面臨的發展形勢，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享五大發展理念，扎實落實習近平總書記提出的“追趕超越”和“五個扎實”要求，推動破解發展難題，打好持續發展基礎，全力做好財政各項工作。

（一）強化責任落實，破解困難保增收。

組織動員國、地稅切實加強稅收征管，更好發揮綜合治稅平臺作用，強化動態監控和收入分析研判，突出抓好長慶企業、共建區企業、中小企業聚集園、融豪工業園等重點稅源的征管，充分調動各部門抓收入的積極性，形成全區上下抓收入的良好氛圍，確保應收盡收。積極探索建立與相關經濟指標變化情況相銜接的涉稅單位考核體系，加強考核監督，定期通報批評，增強責任感，調動積極性，提高稅收比重。加強非稅收入管理，完善政府非稅收入征繳信息系統，清理規范行政事業性收費和政府性基金，加快建立健全國有資源、國有資產有償使用制度和收益共享機制，確保完成收入任務。

（二）創新工作思路，保障經濟穩發展。

積極落實中央、省、市各級政策，完善“工業園區貸”、“稅貸通”等金融產品，促進各金融機構加大貸款投放力度，全力支持園區企業發展。鼓勵各部門積極策劃、包裝、申報項目，形成爭取中省市資金的合力，爭取更多的專項資金聚集高陵。積極探索財政支持產業發展新方式，探索PPP模式、政府采購服務等市場化方式，發揮財政作用。大力發展旅游服務第三產業，活躍經濟，豐富地方稅源，深入推進新型城鎮化建設，全力加快區域經濟持續健康發展。

（三）嚴格財政管理，提質增效要活力。

處理好發展經濟與保障民生的關系，嚴格控制提標增幅，杜絕不合理支出，增強民生保障的可持續性。嚴格預算支出管理，進一步優化支出結構，厲行節約，壓縮一般性支出和“三公”支出，統籌安排重點支出，優先保障基本民生支出。按照調整歸并存量、優化增量、限定存續期限的原則，管理專項資金。加強結轉結余資金管理，嚴格執行國務院關于結轉結余資金管理規定，一方面，要加快財政資金支出和使用進度，加大追責問責力度，提高資金使用績效；另一方面，繼續加大盤活財政存量資金力度，合理調整使用方向，將盤活的資金重點用于民生改善、公共服務、基礎設施等領域。

（四）深化預算改革，規范公開強執行。

進一步完善預算編制，逐步建立完整、規范、透明、高效的現代政府預算管理制度，提高財政管理的科學化、規范化和信息化水平。全面推進預決算公開，接受群眾和社會監督，及時規范整改預決算公開過程中社會關切的問題。加強政府債務管理，強化債務風險預警，妥善處理存量債務，積極做好政府債務置換工作。加強電子化政府采購管理，推行陽光采購。完善惠民補貼“一卡通”兌付方式改革，確保惠民政策公開透明規范運行。

（五）加強監督，嚴肅財經紀律。

適應各級紀檢、審計、財政等監管部門對財經紀律檢查力度不斷加大的形勢，堅決杜絕任何違反財經紀律的行為。從講政治的高度，嚴格執行新《預算法》和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》等規定，維護財經紀律嚴肅性。要加大紀檢監察、審計、財政等部門的聯合執法力度，強化監督，嚴肅查處，嚴格按制度和規矩辦事。

各位代表，2017年是高陵撤縣設區后至關重要的一年，我們要在區委的領導下，在區人大、區政協的監督支持下，認真學習貫徹落實本次會議精神，團結進取，奮力拼搏，全面完成各項財政工作任務，為建設產業優化、生態優美、百姓富裕、社會和諧的新高陵做出積極的貢獻。

附件：1.西安市高陵區2016年一般公共預算執行情況表

2.西安市高陵區2016年政府性基金預算執行情況表

3.西安市高陵區2016年社保基金執行情況表

4.西安市高陵區2017年一般公共預算收支表

5.西安市高陵區2017年政府性基金預算收支表

6.西安市高陵區2017年社保基金預算收支情況表

附件1

西安市高陵區2016年一般公共預算執行情況表

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附件2

西安市高陵區2016年政府性基金預算執行情況表

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附件3

西安市高陵區2016年社保基金執行情況表

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附件4

西安市高陵區2017年一般公共預算收支表

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附件5

西安市高陵區2017年政府性基金預算收支表

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附件6

西安市高陵區2017年社保基金預算收支情況表

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備注：

2017年政府償債準備金19500.84萬元，主要為縣城供水項目、污水處理項目、小城鎮建設項目、水質提升項目、西安市保障性住房集合債項目、渭北工業區高陵區棚戶區改造融資項目等。