高陵縣2013年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年財政預(yù)算(草案)的報告

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會提出2013年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年財政預(yù)算（草案）的報告，請予審議。

一、2013年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2013年,全縣財稅部門認(rèn)真貫徹落實縣第十五屆二次黨代會和縣十六屆人大二次會議精神，緊緊圍繞建設(shè)現(xiàn)代城市新區(qū)目標(biāo)，突出“項目建設(shè)突破年”活動主題，全面落實國家宏觀調(diào)控政策，積極深化財政改革，不斷加大增收節(jié)支力度,確保了財政預(yù)算的平穩(wěn)運行，全年財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。

收入方面：全年公共財政預(yù)算收入完成115071萬元，完成預(yù)算的100.16%，同比增長20.7%。其中：國稅部門完成10595萬元，增長9.31%；地稅部門完成94984萬元，增長16.62%;財政部門完成9492萬元，增長88.18%。政府性基金收入完成130669萬元，完成預(yù)算的145.19%。

支出方面：全年公共財政預(yù)算支出完成184052萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.41%，增長13.08%。政府性基金支出完成144363萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.43%。

在財政預(yù)算執(zhí)行中，我們主要做了以下工作：

（一）抓征管，財政收入穩(wěn)步增長

堅持依法治稅和綜合治稅，上下聯(lián)動、齊抓共管，較好地完成了財政收入任務(wù)。一是加強固有稅源的申報稽查，對出現(xiàn)申報異常的納稅戶，及時開展納稅評估，在經(jīng)濟下行壓力較大的情況下，固有稅源的稅收貢獻仍實現(xiàn)了不同程度的增長。二是積極挖掘新的稅源收入。重點開展了企業(yè)注冊地專項整治活動，通過摸排走訪、上門宣傳、政策扶持，目前已有38戶企業(yè)在我縣辦理了注冊登記手續(xù)，并正常申報納稅，為我縣注入了新的發(fā)展活力。三是扎實開展綜合治稅工作。成立了國、地稅聯(lián)合辦稅大廳，實現(xiàn)了資源整合納稅信息的共享，有效地防止了城建稅、教育費附加等小稅費的流失。同時，對在我縣境內(nèi)產(chǎn)生的稅收，嚴(yán)格按照稅收征管法的要求，實施依法征管和屬地征管，有效增加了稅收收入。四是切實強化非稅收入征管，全縣非稅收入實現(xiàn)了大幅增長。

（二）抓重點，民生保障持續(xù)有力

2013年，全縣民生支出完成148489萬元，增長16.37%，占公共財政預(yù)算支出的80.68%，其中“十個全覆蓋”支出16021萬元，人民群眾幸福指數(shù)進一步提升。教育支出39828萬元，占公共財政預(yù)算支出的21.85%，順利通過市級“雙高雙普”示范縣驗收；社會保障支出21790萬元，占公共財政預(yù)算支出的11.96%，增長25.31%,社會保障水平進一步提高；醫(yī)療衛(wèi)生支出19676萬元，占公共財政預(yù)算支出的10.8%，增長22.47%，公共衛(wèi)生體系建設(shè)進一步完善；繼續(xù)實施政府購買公共文化服務(wù)，文化體育與傳媒支出3266萬元，占公共財政預(yù)算支出的1.79%，增長29.65%；支農(nóng)支出27993萬元，占公共財政預(yù)算支出的15.21%，各項財政支農(nóng)惠農(nóng)政策得到全面落實。

（三）抓項目，城鎮(zhèn)化建設(shè)有序推進

積極籌措資金，全力支持“項目建設(shè)突破年”活動，城鎮(zhèn)化建設(shè)全域推進。積極爭取中省市政策扶持，渭北工業(yè)區(qū)高陵裝備組團工業(yè)企業(yè)項目建設(shè)穩(wěn)步實施；投入15353萬元，全力支持新型農(nóng)村社區(qū)建設(shè)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展步入快車道；鹿苑渭河大橋及鹿苑大道南延伸段、渭北大橫線、旅游專線等主干道投入36423萬元、涇渭河綜合治理投入28240萬元、治霾投入4592萬元、縣醫(yī)院遷建工程投入3937萬元、昭慧路及昭慧廣場工程投入3842萬元及污水處理投入2773萬元，全縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不斷完善。

（四）抓改革，財政管理效能不斷提升

加快推進國庫集中支付改革，撤并實有資金賬戶151個，財政資金直接支付比例由2012年的26.74%提高到73.32%。繼續(xù)推進公務(wù)卡改革，已辦理公務(wù)卡289張，公務(wù)卡消費支出45萬元，全縣POS機布點400個，分別較上年增加62張、43萬元，241個，公務(wù)消費行為進一步規(guī)范和透明。積極推行電子化政府采購制度，全縣90%以上的采購單位實現(xiàn)了采購項目網(wǎng)上申報、審批，政府采購管理改革進一步深化。深入推進預(yù)決算公開工作， 2012年總決算已全面公開，部門預(yù)算公開試點由2012年7家擴大到2013年的64家。

（五）抓監(jiān)管，財政監(jiān)督職能進一步增強

認(rèn)真履行財政監(jiān)督職能，有效防止了違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生。一是深入開展行政事業(yè)單位會計基礎(chǔ)規(guī)范化驗收，對會計基礎(chǔ)工作不合格的3家單位財務(wù)人員進行通報批評，并限期整改。二是積極開展財政監(jiān)督檢查工作。全年開展財務(wù)及資金檢查30項、專項檢查16項，市縣聯(lián)動檢查2項，對違規(guī)違紀(jì)問題嚴(yán)肅處理，確保了財政資金的安全高效。三是繼續(xù)推進績效管理工作。通過隨機走訪、現(xiàn)場查看、聘請專家評價等形式，對新型農(nóng)村合作醫(yī)療、上林三路、2013年獨生子女保健費、西安蔬菜花卉育苗中心工程等10個項目進行績效評價，逐單位、逐項目整改，為提升部門預(yù)算編制水平提供了依據(jù)。四是認(rèn)真抓好中央八項規(guī)定精神和“反浪費條例”的落實,全縣“三公”經(jīng)費支出2507.75萬元，下降20.75%。

（六）抓評審，助推項目建設(shè)陽光運行

做好投資評審工作，是確保財政資金安全，提高資金使用效益的重要舉措。制定實施《高陵縣政府投資建設(shè)項目資金監(jiān)督管理辦法》，從預(yù)算編制與評審、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、竣工決算、績效評價及監(jiān)督檢查等方面對政府投資項目資金管理提出明確要求；印發(fā)《關(guān)于加強項目建設(shè)單位管理費使用相關(guān)事項的通知》，對項目管理費從使用范圍、支出內(nèi)容、核定標(biāo)準(zhǔn)及報批程序等方面作出進一步規(guī)范;嚴(yán)格評審程序,前移評審“關(guān)口”，從項目的可行性研究、初步設(shè)計、預(yù)算、實施、審計驗收全程參與，將30萬元以上政府性投資項目納入規(guī)范管理。全年累計完成評審項目73個，評審金額170701萬元，審增約6123萬元，審減約15525萬元，審定金額161299萬元，平均審減率5.5%，成果率12.7%，對丟項落項、虛報冒領(lǐng)和高估冒算等現(xiàn)象及時進行了審核糾正，有效遏制了項目投資虛增現(xiàn)象，有效地節(jié)約了財政資金。

總體看來，2013年我縣財稅干部面對經(jīng)濟下行壓力和異常艱巨的收支形勢，攻堅克難，勇于擔(dān)當(dāng)，財政收入依然保持了較好的增長態(tài)勢，財政職能作用進一步增強，財政管理水平進一步提升。但在財政運行中仍面臨一些困難和問題,主要是財政保障能力與縣域經(jīng)濟社會快速發(fā)展的實際需求還存在差距,收支矛盾依然突出;財政改革任務(wù)還十分艱巨,財政職能作用還有待進一步增強。這些問題,我們將高度重視，積極采取有效措施，努力加以解決。

二、2014年財政預(yù)算安排

2014年是貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，全面深化改革第一年，改革任務(wù)重大而艱巨，財政工作面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。按照中央經(jīng)濟工作會議和市財政局的安排部署，2014年我縣財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆二中、三中全會精神，緊緊圍繞縣黨代會和縣人代會確定的各項目標(biāo)任務(wù)，以組織收入、完善調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)、厲行節(jié)約、深化財政改革、加強財政監(jiān)督、保障民生和重點支出需要為重點，改進預(yù)算管理制度，推進預(yù)決算公開，進一步建立完善現(xiàn)代財政制度，全力支持縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

按照上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣國民經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展實際，2014年我縣公共財政預(yù)算安排如下：

收入方面，本著積極穩(wěn)妥的原則，2014年我縣公共財政預(yù)算收入安排132332萬元，增幅15%，其中：國稅部門安排13774萬元，增幅30%；地稅部門安排112030萬元，增幅17.95%；財政部門安排6528萬元，下降31.23%。政府性基金收入安排100000萬元。

支出方面，按照收支平衡、不編赤字和保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點的原則，2014年，全縣公共財政預(yù)算支出安排174858萬元，其中: 人員支出72565萬元，公用支出3521萬元，項目支出98772萬元。新增財力全部用于民生支出。民生支出中“十個全覆蓋”項目安排17225萬元。主要民生支出項目是：統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展專項資金5000萬元，科學(xué)技術(shù)與開發(fā)支出1500萬元，治污減霾專項資金1000萬元，“服務(wù)業(yè)十二條”1000萬元。

政府性基金支出按照以收定支、全力保障重點項目需求的原則安排100000萬元。其中重點項目支出安排61300萬元，征地拆遷補償安排30000萬元，城市建設(shè)安排8700萬元。

三、凝心聚力，突破創(chuàng)新，扎實做好2014年財政各項工作

2014年，我們要認(rèn)真貫徹落實縣委十五屆四次全會和縣十六屆人大三次會議精神，努力強化收入征管,積極培植后續(xù)財源，全面加強預(yù)算管理，穩(wěn)步推進財政改革，全力做好財政各項工作。

（一）強化收入征管，提高收入質(zhì)量

把提高稅收占比和收入質(zhì)量作為收入征管的重中之重，千方百計組織收入，切實做到應(yīng)收盡收，確保完成全年收入任務(wù)。要深入開展綜合治稅工作，財稅牽頭，部門配合，形成合力，努力做到稅收征管無遺漏、無死角，加強企業(yè)注冊地專項治理、零散稅收整治和建筑服務(wù)業(yè)耕地占用稅的清理和征繳。繼續(xù)加強重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅源的動態(tài)監(jiān)控，建立跟蹤服務(wù)機制，促進稅收收入穩(wěn)定增長。繼續(xù)深化與長慶集團的合作發(fā)展，努力做大做強長慶集團的稅收貢獻。加強與經(jīng)開區(qū)、港務(wù)區(qū)溝通協(xié)調(diào)，足額劃轉(zhuǎn)共建區(qū)稅收，確保我縣既得利益。繼續(xù)加大非稅收入和政府性基金征收工作。

（二）助推經(jīng)濟發(fā)展，夯實財源基礎(chǔ)

大力實施產(chǎn)業(yè)富縣、工業(yè)強縣戰(zhàn)略，堅持一手抓工業(yè)發(fā)展，一手抓財源建設(shè)，重點培植骨干財源，努力提高工業(yè)對財政的貢獻率。全面落實中省市關(guān)于工業(yè)企業(yè)發(fā)展各項優(yōu)惠政策，用足用好中、省、市各類政策扶持資金，招大引優(yōu)，招名引強，壯大經(jīng)濟增長點，做大財政蛋糕。繼續(xù)實施《高陵縣爭取中省市資金考核獎勵辦法》，鼓勵各部門積極策劃、包裝、申報項目，形成爭取中省市資金的合力，爭取更多的專項資金支持，全力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展。

（三）突出預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行

落實中央八項規(guī)定精神、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》、《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》及“中央三條禁令”等一系列規(guī)定精神，厲行節(jié)約，嚴(yán)格預(yù)算支出管理，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮一般性支出和“三公”支出，優(yōu)先“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”。采取積極有效措施，進一步激活財政存量資金，集中有限資金用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高財政資金使用效益。做實做細(xì)部門預(yù)算，進一步加強對部門預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督檢查，完善預(yù)算支出責(zé)任制度。

（四）深化財政改革，構(gòu)建現(xiàn)代財政

要按照十八屆三中全會“建立現(xiàn)代財政制度”和“改進預(yù)算管理制度”的要求，穩(wěn)步推進各項財政改革，逐步建立全面規(guī)范公開透明的預(yù)算制度。要繼續(xù)推進預(yù)決算公開工作，改變現(xiàn)有的收支情況報賬公開，推進政策公開，提高預(yù)算及支出透明度。深入推進國庫集中支付改革，擴大公務(wù)卡使用范圍，提高直接支付率。深入推進財政績效監(jiān)督,擴大預(yù)算績效評價范圍，確保資金發(fā)揮效益。加強政府性債務(wù)的監(jiān)督，建立規(guī)范合理的政府投資、舉債、償債機制，確保項目建設(shè)順利推進。

（五）規(guī)范項目評審，增強投資績效

加強項目績效管理，擴大政府投資項目評審范圍，加強部門協(xié)作，重點做好項目可研、概算及前期費等評審，加大對工程變更和項目追加的管控力度，進一步理順建設(shè)單位對監(jiān)理單位的管理主體地位，加強對項目進度、質(zhì)量、安全、成本管理，增強廉政意識，保證政府投資項目在陽光下運行。

（六）促進社會公平，增進人民福祉

加大財政投入，切實保障和改善民生，重點保障十個全覆蓋項目的落實，促進社會公平正義，增進人民福祉。優(yōu)先保證教育支出需要，確保“雙高雙普”合格縣順利通過省級驗收。加大社會保障投入，增強社會保障能力，建立健全城鄉(xiāng)就業(yè)服務(wù)體系，繼續(xù)推進和完善養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，支持建立規(guī)范性互助幸福院和養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)。繼續(xù)支持新型農(nóng)村社區(qū)建設(shè)，全力助推城鎮(zhèn)化建設(shè)，加快統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展步伐。繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，支持縣醫(yī)院遷建，全面推進衛(wèi)生惠民工程，促進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。加大治污減霾投資力度，把大氣污染防治措施真正落到實處。加大住房、食品安全、安全生產(chǎn)等民生事業(yè)投入力度，切實做好改善民生各項工作, 促進社會公平正義。

各位代表，今年的目標(biāo)任務(wù)已經(jīng)明確，我們要在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，用改革的精神、思路、辦法，凝心聚力，突破創(chuàng)新，扎實做好2014年財政各項工作，為促進縣域經(jīng)濟社會全面發(fā)展做出積極的貢獻。

附件：1.高陵縣2013年公共財政預(yù)算執(zhí)行情況表

2.高陵縣2013年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況表

3.高陵縣2014年公共財政預(yù)算收支表

4.高陵縣2014年政府性基金預(yù)算收支表

5.高陵縣2014年部門預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算情況表