西安市高陵區人民政府 關于高陵區2016年財政決算和2017年1-6月份財政預算執行情況及部分預算調整方案的報告

尊敬的胡主任，各位副主任、各位委員：

受區政府委托，由我報告2016年財政決算和2017年1—6月份財政預算執行情況，以及部分預算調整方案，請予審議。

一、2016年財政決算及債務情況

2016年,在區委的正確領導下，在區人大的監督指導下，我們深入落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會和習近平總書記系列重要講話精神，積極適應經濟發展新常態，嚴格預算執行，深化預算管理、強化財政監督、穩步推進財稅改革，較好地保證了當年財政預算的平穩運行。

2016年，一般公共預算總收入244276萬元，其中：區本級一般公共預算收入120185萬元，上級補助收入113187萬元，置換債券轉貸收入1900萬元，新增地方債券收入6000萬元，政府性基金調入資金571萬元，預算穩定調節基金調入2433萬元。一般公共預算總支出237389萬元，其中：區本級一般公共預算支出232310萬元，上解支出1765萬元，債券還本支出1447萬元，置換債券還本支出1900萬元，核銷預算周轉金33萬元，收支相抵，累計結余6887萬元，轉入預算穩定調節基金6887萬元。

2016年，政府性基金預算總收入41431萬元，其中：區本級政府性基金預算收入25674萬元，上級補助收入5949萬元，轉貸置換專項債券收入8600萬元，上年結余1208萬元；政府性基金預算總支出37641萬元，其中：區本級支出28462萬元，上解上級支出8萬元，置換專項債券安排的還本支出8600萬元，調出資金571萬元，累計結余3790萬元。

2016年，社保基金收入完成42695.66萬元，其中新型農村合作醫療基金收入完成13376.95萬元，城鄉居民養老基金收入12172.86萬元，機關養老保險基金收入完成17145.85萬元。全年社保基金支出完成37368.1萬元，其中：新型農村合作醫療基金支出12231.81萬元，城鄉居民養老保險基金支出10162.47萬元，機關養老保險基金支出完成14973.82萬元。本年收支結余5327.56萬元，年末累計結余25447.56萬元。

截止2016年底，全區政府性債務共計311644萬元，主要是：棚戶區改造項目200000萬元，北樊社區項目19000萬元、店子王大橋項目12205萬元，三陽基礎設施建設投資有限責任公司、交通局、住建局等項目工程款37939萬元，轉貸債券10000萬元,置換債券32500萬元。根據上級文件要求，我區債務限額為161000萬元，目前我區債務只有140439萬元納入政府債務系統，其中一般債務69965萬元，專項債務68396萬元，擔保債務2078萬元，其余171205萬元未納入債務系統。

二、2017年1－6月份預算執行情況

今年以來，財稅部門在區委的領導和區人大的監督指導下，按照區人代會確定的目標任務，全面貫徹落實新《預算法》及區委決策部署，優化支出結構，壓縮一般性支出，全力保障基本和民生需求，經過各級各部門和廣大財稅人員的共同努力，一般公共預算執行情況較好，財政運行質量和效益進一步提升。

一般公共預算收支情況：1-6月，全區一般公共預算收入完成66581萬元，完成年初任務的50.40%，較上年放緩5.92%。其中，國稅部門完成19885萬元，完成年初任務的40.35%;地稅部門完成31502萬元，完成年初任務的57.45%;財政部門完成15194萬元，完成年初任務的54.26%。一般公共預算支出完成122353萬元，完成調整任務的52.68%，增長2.11%。其中民生支出完成107055萬元，占到一般公共預算支出的87.50%。

政府性基金預算收支情況：1-6月政府性基金收入完成10170萬元，完成預算的30.49%，下降50.5%；支出完成8889萬元，完成預算的26.65%，下降41.29%。

社保基金預算收支情況：1-6月收入完成32864.38萬元，完成預算的79.14%，其中新型農村合作醫療基金收入完成13303.10萬元，城鄉居民養老基金收入7940.27萬元，機關養老保險基金收入完成11621.01萬元；支出預算完成20686.17萬元，完成預算的53.00%，其中：新型農村合作醫療基金支出6369.80萬元，城鄉居民養老保險基金支出5295.16萬元，機關養老保險基金支出完成9021.21萬元。

政府性債務情況：截止6月底，全區政府債務余額為396941萬元。其中2017年新舉借棚戶區改造三期債務92000萬元，償還債務6703萬元。

在今年的財政預算執行中，主要做了以下工作：

（一）轉變工作方式，確保完成收入任務。一是深入推進綜合治稅工作，全面完成稅源普查，共走訪企業938戶、門店5181戶，及時掌握涉稅收入信息，堵塞征管漏洞，做實財政收入。二是開展“做大企業所，服務百家企”活動，確定全區100戶重點企業，主動給企業送信心、送政策、送服務。三是及時調整城鎮土地使用稅征收標準和四址范圍，原來2-5元每平方米的標準，調整為6元、2元每平方米，建立形成與區級管理相適應的征管體系。四是推進財稅部門深度合作，國地稅融合發展、聯合征稅，安裝自助辦稅設備，做到“一人一機雙系統一POS”，實現“一站式”辦稅。

（二）創新發展模式，積極拓寬資金渠道。牢固樹立“財政保運轉，發展靠融資”的理念，積極推廣PPP項目模式，吸引社會資本參與政府投資項目，大力解決資金短缺問題。成立區級領導小組，并在區財政局設立專項工作機構，先后3次開展“每周一課”講授專業知識，抽調6名同志前往國家會計學院進行培訓。目前，通過PPP模式正在推進創想小鎮、生態小鎮、涇河河道治理和中醫院遷建項目。此外，積極爭取上級基礎設施、中小企業、農林水、科教文衛等補貼扶持資金聚集高陵，1-6月，共爭取上級資金48852萬元。繼續開展企業小額貸款貼息業務，探索設立企業發展基金，為企業解決融資難、融資貴的問題。

（三）提升行政效能，助推重點項目建設。一是積極推進垃圾無害化處理項目。完成物有所值評價、財政承受能力論證初稿，正在開展市場測試，后續工作正在積極與市級部門對接，爭取前期經費2000萬元。二是助推吉利項目順利落戶高陵。制定出臺《重大項目征地搬遷安置補償資金管理辦法》，規范資金管理，保障群眾合法權益。吉利項目共需征用土地5600畝，拆遷安置群眾1266戶，目前賠付資金兌付達到96.84%，順利有序完成各項任務。三是加快推進通遠創想小鎮PPP項目，項目前期規劃已經完成，相關審批手續正在加緊辦理中。

（四）支持城市建設，推進宜居高陵建設。不斷加大城市治理資金投入，充分發揮財政職能作用，足額保障城市環境整治、園林綠化養護工作經費。積極落實“路長、河長、所長、網格長”四長工作機制，持續投入城市管理基礎設施建設。加大對市政建設、環境衛生等城市管理基礎設施新建、改造力度，切實解決居民出行難、停車難、如廁難、垃圾處理難等問題，有力保障了城鄉環境衛生提升。1-6月，環境衛生治理、園林綠化、城市基礎設施新建改建等城市綜合管理項目共支出8971萬元。

（五）保障民生支出，扎實辦好惠民實事。成立脫貧攻堅工作資金保障小組，實行“一對一”服務，全力保障脫貧攻堅順利開展。目前，共投入區級專項資金265.48萬元，主要用于信息數據大平臺建設及相關工作經費。此外，加大“義務教育均衡化”投入，繼續推進公立醫院改革，加快推進保障性住房、廉租房等建設。1-6月，民生支出107055萬元，占一般公共支出的87.50%。

（六）深化預算改革，加強財政收支監督。一是不斷深化財政改革，完善部門預決算、“三公”經費、預算執行公開機制。推廣“零基”預算，規范財政專戶管理，簡化集中支付流程，提高直接支付力度。二是加強政府債務管理，對各單位截至6月底債務情況進行統計分析，摸清債務底數。集中整改違規舉債行為，與各部門簽訂《承諾書》，進一步規范舉債渠道。三是推行“陽光采購”，出臺《關于政府向社會力量購買服務的實施意見》，明確購買服務原則、程序、方式和目錄，城區環境治理納入購買服務且順利招標簽約。四是推進預算績效評價和政府投資項目評審工作，認真履行財政監督職能，加大績效評價結果運用。同時完成全區事業單位資產產權登記工作，明確資產權屬，防止資產流失。

總體來看，1—6月我區預算執行情況基本正常。但綜合分析今年我區的經濟、財政狀況，由于受國家宏觀調控政策、供給側結構性改革、減稅降費、民生項目剛性支出等因素的影響，組織收入難度仍然很大，收支矛盾亦十分突出。我們也要清醒地認識到，財政收支形勢十分嚴峻，預算執行中主要有以下問題：一是全員抓收入的氛圍不濃厚，收入征管合力還未形成，完成財政收入時，財稅部門“孤軍奮戰”，其他涉稅部門及街辦參與度不高，執收執罰單位積極性不高。二是招商引資成效尚未顯現。近幾年，我區新招企業普遍存在規模小、效益差、貢獻不高等問題，加之今年新招企業都在籌建準備階段，短期內無法起到拉動作用。三是預算嚴肅性不強，人大批復預算后，預算執行時資金報告“滿天飛”，“零基”預算改革無法得到有效執行。四是政府與社會資本合作工作進展緩慢，部門向上爭取資金意識不強，“等靠要”思想嚴重，政府債務管理不盡規范，債務規模繼續擴大。在下一步工作中，我區將著力予以解決。

三、2017年財政預算調整方案

按照《預算法》的規定，結合我區今年1—6月份財政預算執行情況和各項社會事業發展需要，現提出以下預算調整意見：

（一）一般公共預算調整：

1.本級一般公共預算收入不作調整。

2.由于今年預算確定較早，現按照《西安市財政局關于下達2017年提前預下轉移支付的通知》（市財發〔2016〕220號）文件精神，對我區2017年預算作如下調整：調減一般轉移支付收入13811萬元；調增專項轉移支付收入20987萬元。

3.動用預算穩定調節基金6887萬元。

4.向上級爭取新增地方轉貸債券3000萬元。

調整后，我區一般公共預算總收入從原來的163136萬元變為180199萬元。

5.一般公共預算支出調增20987萬元，全部為下達的專項轉移支付。

6.根據《高陵區引進優秀人才高層次人才》要求，從年初預留中調劑安排2000萬元用于我區引進人才專項經費。

7.對于調減的一般轉移支付收入13811萬元與動用預算穩定調節基金增加的6887萬元和新增的轉貸債券3000萬元后的財力缺口，通過爭取上級一般轉移支付收入彌補。

（二）政府性基金預算不做調整

（三）社保基金預算不做調整

四、追趕超越，聚力發力，確保完成全年各項財稅工作任務

我們將在區委的正確領導下，在區人大常委會的監督指導下，緊扣全市“聚焦三六九，振興大西安”奮斗目標和我區“三次創業”大局，全面加強預算管理，深入開展財稅改革，不斷深化與社會資本的合作，著力補齊保收入、保民生、保發展的“短板”，確保完成全年財稅各項目標任務。重點抓好4個方面：

（一）加大招商力度，著力財源培植。經濟社會的發展是財政收入完成的基礎，我們只有不斷壯大實體經濟，才能保證財政收入的持續增長。這就需要抓好3個方面：一是結合市上即將出臺工業發展基金等，加大我區《支持企業發展優惠政策》宣傳力吸引更多企業到高陵落戶。二是結合市上招商引資引稅優惠政策，修訂、完善我區優惠政策，加快引進具有帶動輻射作用的總部經濟入駐高陵，提高稅收增長內生動力。三是結合“大走訪、大調研、大宣傳”活動，加快推進控稅引稅工作，摸清企業所求，夯實稅源基礎，促進招商引資工作取得新成效。

（二）夯實責任主體，抓好組織收入。按照“依法征收，應收盡收”的原則，進一步明確各部門、各街辦征管職責，提高征管積極性，形成征管合力。一是深入推進綜合治稅，加強收入分析研判、重點稅源監管，重點普查共建區稅源，清查建筑行業稅收。發揮稅務稽查作用，突出抓好零散稅源、薄弱領域的稅收征管，有效堵塞征管漏洞。二是不斷完善征管考核體系，依托綜合治稅體系，進一步明確街辦及各部門的協稅職責，加強考核監督，定期評比通報，增強責任感、調動積極性，提高收入質量。三是著力構建齊抓共管體系。探索“協稅增收按比例返還”的政策，讓街辦既有任務，也能有甜頭，并落實非稅收入激勵措施，從而增強協稅護稅、促進征管的積極性。

(三)嚴格財政管理，規范預算執行。一是不斷深化“零基”預算改革，根據新《預算法》嚴格支出管理，對年初無預算的項目不予安排資金。二是加強政府債務管理，整改違法違規債務，妥善處理存量債務，積極做好政府債務置換工作，規范舉債行為，防控債務風險。三是實行專項資金清單管理，達到“一項資金、一項制度”，凡不在目錄、無制度的項目，不予安排財政資金。根據市級清單，積極向上爭取資金，做到有的放矢。四是嚴格執行中央八項規定，牢固樹立過“緊日子”思想，強化預算支出管理，壓縮一般性支出和“三公”支出，優化支出結構，優先保障民生和重點項目支出。五是加大財政資金全程監管，加強財政監督管理，建立“六位一體”機制，即：“績效評價、資產管理、投資評審、財政監督、政府采購、國庫集中支付”共同推進。

（四）轉變思維方式，拓寬融資渠道。目前，我區財力只能維持“保工資、保運轉、保民生”，用于基礎建設、環境整治的資金十分有限，這就需要轉變方式，瞄準“五資”多引資、多融資，不斷拓寬資金渠道。一是積極探索財政支持產業發展新方式，大力推廣PPP模式，加快完善創想小鎮項目后續“兩評”工作，完成垃圾焚燒發電項目市場測試，力爭區中醫院遷建項目納入PPP項目，加快涇河河道治理項目可行性研究報告修改工作，盡快促成實施，發揮財政資金“四兩撥千斤”作用。二是加大向上爭取資金力度，鼓勵各部門積極策劃、包裝、申報項目，扭轉部門“等靠要”的思想，出臺向上爭取資金鼓勵激勵措施，形成向上爭取中省市資金合力，爭取更多的專項資金聚集高陵。

以上匯報，不妥之處請批評指正。

附件：1.高陵區2016年一般公共預算執行情況表

2.高陵區2016年政府性基金預算執行情況表

3.高陵區2016年社保基金執行情況表

4.高陵區2017年一般公共預算調整情況表

附件1

高陵區2016年一般公共預算執行情況表

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附件2

高陵區2016年政府性基金預算執行情況表

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附件3

高陵區2016年社保基金執行情況表

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附件4

高陵區2017年一般公共預算調整情況表

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