西安市高陵區機關事業單位養老保險基金管理中心2019年度部門決算

保密審查情況：已審查

部門主要負責人審簽情況：已審簽

目 錄

第一部分 部門概況

一、部門主要職責及內設機構

二、部門決算單位構成

三、部門人員情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算總表

三、支出決算總表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明

（二）財政撥款支出決算具體情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

（三）培訓費支出情況說明

（四）會議費支出情況說明

八、政府性基金預算財政撥款收入支出情況說明

九、國有資本經營財政撥款收入支出情況說明

十、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況說明

（二）部門決算中項目績效自評結果

（三）部門決算中整體支出績效自評結果

十一、其他重要事項說明

（一）機關運行經費支出情況說明

（二）政府采購支出情況說明

（三）國有資產占用及購置情況說明

第四部分 專業名詞解釋

第一部分 部門概況

一、部門主要職責及內設機構

（一）主要職責

我單位負責全區在職人員養老保險費及職業年金的征收工作及全區退休人員的工資發放，死亡人員的喪葬費撫恤金發放和在職人員養老保險轉移個人賬戶一次性支付等工作。

（二）內設機構

我單位內設4科1辦：1、財務科2、待遇支付科3、費用核定科4、費用征集科5、辦公室。

二、部門決算單位構成

納入2019年度本部門決算編制范圍的單位共1個。

三、部門人員情況

截止2019年底，本部門人員編制9人，其中行政編制0人、事業編制9人；實有人員11人，其中參照公務員管理7人、事業3人、行政工勤1人。單位管理的離退休人員0人。

第二部分 2019年度部門決算表

收入支出決算總表

公開01表

編制部門：西安市高陵區機關事業單位養老保險基金管理中心 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度的總收支和年末結轉結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

收入決算表

公開02表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度取得的各項收入情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

支出決算表

公開03表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度各項支出情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存

在尾差。

財政撥款收入支出決算總表

公開04表

編制部門： 金額單位：萬元

財政撥款收入支出決算總表

公開04表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款的總收支

和年末結轉結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款支出決算表

（按功能分類科目）

公開05表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款實際支出情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款基本支出決算表

（按經濟分類科目）

公開06表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款基本支出明細情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款“三公”經費

及會議費、培訓費支出決算表

公開07表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款“三公”經費、會議費、培訓費的預算數和實際支出。預算數為調整預算數。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

公開08表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度政府性基金預算財政撥款收入支出及結轉和結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收入1884.98萬元，年初財政撥款結轉和結余2.39萬元，總收入1887.37萬元。2018年度收入155.98萬元。總體情況2019年比上年增長1729萬元，主要原因是：一、醫療保險繳費社保繳費及工資調整；二、2019年度追加了2014年10月至2018年全區退休中人職業年金虛賬做實資金及利息差（1723.27萬元）。

2019年度支出1887.37萬元較2018年支出156.76萬元增長1730.61萬元，增長變化的主要原因是：一、醫療保險繳費社保繳費及工資調整；二、2014年10月至2018年全區退休中人職業年金虛賬做實資金及利息差（1723.27萬元）

二、收入決算情況說明

2019年度收入合計1887.37萬元，其中：財政撥款收入1884.98萬元，占99.9%；財政撥款結轉和結余2.39萬元，占0.1%；事業收入0萬元；經營收入0萬元；其他收入0萬元。

單位：萬元

三、支出決算情況說明

2019年度支出合計1887.37萬元，其中：基本支出1878.37萬元，占99.5%；項目支出9萬元，占0.5%。

單位：萬元

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度收入1884.98萬元，年初財政撥款結轉和結余2.39萬元，總收入1887.37萬元。2018年度收入155.98萬元。總體情況2019年比上年增長1729萬元，主要原因是：一、醫療保險繳費社保繳費及工資調整；二、2014年10月至2018年全區退休中人職業年金虛賬做實資金及利息差（1723.27萬元）

2019年度支出1887.37萬元較2018年支出156.76萬元增長1730.61萬元，增長變化的主要原因是：一、醫療保險繳費社保繳費及工資調整；二、2014年10月至2018年全區退休中人職業年金虛賬做實資金及利息差（1723.27萬元）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度支出1887.37萬元較2018年支出156.76萬元增長1730.61萬元，增長變化的主要原因是：一、醫療保險繳費社保繳費及工資調整；二、2014年10月至2018年全區退休中人職業年金虛賬做實資金及利息差（1723.27萬元）。

單位：萬元

（二）財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度財政撥款支出年初預算為121.87萬元，支出決算為1887.37萬元，完成年初預算的1548.7%。按照政府功能分類科目，其中：

1.社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為107.48萬元，支出決算為1872.98萬元，完成年初預算的1742.6%。決算數大于預算數的主要原因是：一、醫療保險繳費社保繳費及工資調整；二、2019年度追加支出了2014年10月至2018年全區退休中人職業年金虛賬做實資金及利息差（1723.27萬元）。

2.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算14.39萬元，支出決算14.39萬元，完成年初預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明（按經濟分類科目說明基本支出具體內容，人員經費和公用經費分別進行說明，具體到款，文字說明）

2019年度一般公共預算財政撥款基本支出1878.37萬元，包括：人員經費支出1867.11萬元和公用經費支出11.27萬元。

人員經費1867.11萬元，主要包括：基本工資29.18萬元、津貼補貼40.35萬元、績效工資2.13萬元、養老保險繳費14.35萬元、基本醫療保險繳費2.86萬元、其他社會保障繳費0.39萬元、住房公積金14.39萬元。對個人家庭補助1763.47萬元，主要包括生活補助1723.27萬元（2014年10月至2018年全區退休中人職業年金虛賬做實資金及利息差），獎勵金40.2萬元。

公用經費11.27萬元萬元，主要包括（單位支出涉及的款級科目）辦公費2.5萬元、印刷費0.5萬元、手續費0.13萬元、郵電費0.33萬元、差旅費0.95萬元、工會經費0.74萬元、其他交通費用6.12萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。決算數較預算數持平.

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置費支出0萬元，占0%；公務用車運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）支出情況說明。

2019年度因公出國（境）決算為0萬元。

2.公務用車購置費用支出情況說明。

2019年度購置車輛支出決算為0萬元。

3.公務用車運行維護費用支出情況說明。

2019年度公務用車運行維護費支出決算為0萬元。

4.公務接待費支出情況說明。

2019年度公務接待支出決算為0萬元。

（三）培訓費支出情況說明。

2019年度培訓費支出決算為0萬元。

（四）會議費支出情況說明。

2019年度會議費支出決算為0萬元。

八、政府性基金預算財政撥款收入支出情況說明

我單位無政府性基金決算收支，并已公開空表。

九、國有資本經營財政撥款收入支出情況說明

我單位無國有資本經營決算撥款收支。

十、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況說明。

根據預算績效管理要求，本部門組織對2019年一般公共預算1個項目支出開展了績效自評，其中，一級項目1個，二級項目0個，共涉及資金1884.98萬元.

（二）部門決算中項目績效自評結果。

養老保險業務稽核項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分95分。項目全年預算數9萬元，執行數 9萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：杜絕虛報冒領，防止基金流失。

發現的問題及原因：在稽核的過程中，發現個別退休人員已死亡但單位未及時申報，導致死亡的退休人員繼續領取退休金，以致基金流失。

下一步改進措施：在以后的工作中，我基金中心將進一步加強養老保險稽核工作，防止重復享受、虛報冒領和騙取機關事業單位養老保險待遇等行為的發生。

（三）部門決算中整體支出績效自評結果。

根據年初設定的績效目標，我單位整體2019年度整體自評得分83.5分。全年預算數121.87萬元，執行數1887.37萬元，完成預算的1548.7%。

主要工作績效是：我單位積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。

發現的問題及原因：單位內部機構各科室的預算管理意識比較淡薄，預算編制不夠細化；在資金的使用過程中不能嚴格按照預算項目的類款項和經濟分類使用，單位內部資產管理不夠規范。。

下一步改進措施：細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各科室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

十一、其他重要事項說明

（一）機關運行經費支出情況說明。

2019年度機關運行經費預算為4.4萬元，支出決算為11.26萬元，完成預算的256%。決算數較預算數減少（增加）6.86萬元，主要原因是2019年度單位辦公費用增加。

（二）政府采購支出情況說明。

2019年度無政府采購支出

（三）國有資產占用及購置情況說明。

示例：截至2019年末，本部門機關及所屬單位共有車輛0輛；單價50萬元以上的通用設備0臺（套）；單價100萬元以上的專用設備0臺（套）。2019年當年購置車輛0輛；購置單價50萬元以上的通用設備0臺（套）；購置單價100萬元以上的專用設0臺（套）。

第四部分 專業名詞解釋

1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。

2.項目支出：指單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的各項支出。

3.“三公”經費：指部門使用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

4.財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

5.調整預算數：填列經調整后的全年預算數，包括年初預算數和預算調增調減數，即：調整預算數＝年初預算數＋預算調增數－預算調減數。

高陵機關養老2019年部門決算公開.pdf