西安市高陵區市場監督管理局2019年度部門決算（本級）

目 錄

第一部分 部門概況

一、部門主要職責及內設機構

二、部門決算單位構成

三、部門人員情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算總表

三、支出決算總表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明

（二）財政撥款支出決算具體情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

（三）培訓費支出情況說明

（四）會議費支出情況說明

八、政府性基金預算財政撥款收入支出情況說明

九、國有資本經營財政撥款收入支出情況說明

十、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況說明

（二）部門決算中項目績效自評結果

（三）部門決算中整體支出績效自評結果

十一、其他重要事項說明

（一）機關運行經費支出情況說明

（二）政府采購支出情況說明

（三）國有資產占用及購置情況說明

第四部分 專業名詞解釋

第一部分 部門概況

一、部門主要職責及內設機構

（一）主要職責

貫徹執行工商行政管理、質量技術監督、食品（含食品添加劑、保健食品，下同）安全、藥品（含中藥、民族藥，下同）、醫療器械、化妝品監督管理的法律、法規、規章和方針、政策、規劃。

2、推動建立落實食品藥品安全企業責任主體、各級政府負總責的機制，著力規范區域性、系統性食品藥品安全風險。推進市場監管領域社會共治機制，建立健全市場主體社會信用體系，完善質量檢驗檢測技術支撐保障體系。

3、負責轄區工商企業、農民專業合作社和從事經營活動的單位、個人等市場主體登記注冊和監督管理，對外國（地區）企業常駐代表機構進行監督管理，承擔依法取締無照經營的責任；負責食品流通和餐飲服務環節的行政許可；負責藥品零售企業、醫療器械經營企業的行政許可的初審上報工作；負責食品流通經營企業經營保健食品經營許可，保健食品專營經營許可資料初審，藥品經營企業兼營保健食品流通經營許可資料初審；負責計量器具制造、修理行政許可。

4、負責轄區市場經濟秩序監督管理。依法監督管理各類消費品市場、生產資料市場，參與監督管理生產要素市場；負責監督管理網絡商品交易及有關服務的行為；監督管理經紀人、經紀機構、經紀活動以及有關中介服務機構；根據授權，負責壟斷協議、濫用市場支配地位、濫用行政權力排除限制競爭方面的反壟斷執法工作（價格壟斷行為除外）；依法查處不正當競爭、商業賄賂以及走私販私等經濟違法行為。承擔查處違法直銷和傳銷案件的職責，依法監督管理直銷企業和直銷員及其直銷活動。

5、負責轄區商標和廣告監督管理工作。依法查處商標侵權行為，保護注冊商標專用權，監督管理商標的使用和印制；監管和指導商標代理機構；開展馳名商標和省著名商標的推薦和管理工作；負責特殊標志、官方標志的管理和保護；依法對企業名稱，知名商品特有的名稱、包裝、裝潢、商業秘密，商標等實施監督管理和綜合保護。指導廣告業發展；監測轄區各類媒介廣告發布情況；實施廣告經營和發布行為的行政許可；開展廣告監督管理工作，依法查處虛假廣告等違法行為。

6、負責轄區合同監督管理工作。組織實施合同行政監督管理，推廣合同示范文本；監督管理消費類合同格式條款；依法查處利用合同進行違法活動的行為；實施動產抵押登記、監督管理拍賣行為。

7、負責轄區保護消費者合法權益工作，開展產（商）品質量監督。受理消費者咨詢，處理消費者投訴、舉報，建立并完善消費維權體系，保護經營者、消費者合法權益；組織查處侵犯消費者權益案件。依法查處生產、流通領域制售假冒偽劣產（商）品的違法違規行為；組織實施有關問題產品的召回和處置；負責產品質量安全風險評估的管理工作。

8、負責管理和指導轄區質量工作。組織制定并實施本區提高產（商）品質量的發展規劃和政策措施。組織推進名牌發展戰略；實施工程設備監理活動的監督管理。負責認證活動的監督管理。負責組織重大產品質量事故的調查處理。對社會出具公證數據的各類檢測機構進行監督管理。

9、負責轄區計量監督管理工作。推行國家法定計量單位和計量制度，依法管理量值傳遞和強制檢定以及計量校準工作，負責計量器具生產、使用的監督管理，規范監督商品計量和市場計量行為，開展能源計量監督檢查。

10、負責轄區標準化管理工作。貫徹執行國家標準和行業標準，組織擬訂農業標準規范；負責企業產品標準備案和企業執行標準的登記工作；組織宣傳和實施各級各類標準并依法監督檢查標準的貫徹執行；組織推行國際標準和國外先進標準；負責管理全區組織機構代碼工作；組織推行農業標準化、信息標準化；指導行業、企業標準化工作。

11、負責轄區特種設備安全監察工作。受理特種設備施工告知和使用登記，負責特種設備作業人員發證和監督管理；負責對特種設備生產、經營、使用單位和檢驗、檢測機構實施監督檢查；負責特種設備事故的上報和調查處理；負責特種設備統計工作；負責特種設備節能監管；開展特種設備安全專項檢查。

12、負責轄區食品生產（除高風險、食品添加劑以外）、流通和餐飲服務環節的監督管理。組織開展轄區食品安全專項整治和綜合治理工作。負責轄區重大活動的食品安全保障工作。

13、負責轄區食品、藥品、醫療器械、保健品和化妝品的監督管理。貫徹執行藥品、醫療器械生產、經營、使用質量管理規范，負責對轄區麻醉藥品、精神藥品、毒性藥品、放射性藥品生產、經營、使用的監管。

14、負責轄區食品、藥品、醫療器械、保健品和化妝品總體質量狀況的評價性抽樣檢驗和監督性檢驗工作，組織開展轄區藥品不良反應、醫療器械不良事件的監測和處置工作。負責落實轄區食品、藥品、醫療器械、保健品和化妝品監督管理的稽查制度，實施問題產品召回和處置制度，完善行政執法與刑事司法銜接機制。

15、承擔西安市高陵區食品藥品安全委員會日常工作。負責食品藥品安全監督管理綜合協調，推動健全協調聯動機制；承擔食品藥品安全監督考評和協調指導職責，協調本區重大食品藥品安全事故處置工作，督促檢查區食品藥品安全委員會決策部署的貫徹執行。

16、負責轄區相關市場監管領域安全事故應急體系建設，組織重大突發事件應對處置和調查處理工作，監督事故查處落實情況。

17、承辦區政府交辦的其他事項。

（二）內設機構

二、部門決算單位構成

納入2019年度本部門決算編制范圍的單位共3個，包括本級及所屬3個二級預算單位：

三、部門人員情況

截至2019年底，本部門人員編制121人，其中行政編制63人、事業編制58人；實有人員215人，其中行政140人、事業75人。單位管理的離退休人員1人。

第二部分 2019年度部門決算表

收入支出決算總表

公開01表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度的總收支和年末結轉結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

收入決算表

公開02表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度取得的各項收入情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

支出決算表

公開03表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度各項支出情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存

在尾差。

財政撥款收入支出決算總表

公開04表

編制部門： 金額單位：萬元

財政撥款收入支出決算總表

公開04表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款的總收支

和年末結轉結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款支出決算表

（按功能分類科目）

公開05表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款實際支出情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款基本支出決算表

（按經濟分類科目）

公開06表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款基本支出明細情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款“三公”經費

及會議費、培訓費支出決算表

公開07表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款“三公”經費、會議費、培訓費的預算數和實際支出。預算數為調整預算數。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

公開08表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度政府性基金預算財政撥款收入支出及結轉和結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收入總計3581.63萬元，比上年增長123.12萬元，主要為人員工資增加等原因。

2019度年支出總計3617.889萬元，比上年增長159.56萬元，主要為基本支出費用增加等原因。

二、收入決算情況說明

2019年度收入合計3618.66萬元，其中：財政撥款收入3551.02萬元，占98.2%；其他收入30.61萬元，占0.8%；年初結轉結余37.03萬元，占1%。

三、支出決算情況說明

2019年度支出合計3617.88萬元，其中：基本支出3243.95萬元，占90%；項目支出373.93萬元，占10%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入3618.66萬元，比上年增長124.64萬元，主要為人員工資增加等原因。

2019年度財政撥款支出3617.88萬元，比年增長201.79萬元，主要為基本支出費用增加等原因。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度財政撥款支出3587.92萬元，占本年支出合計的100%。與上年相比，財政撥款支出增加190.79萬元，增長5.26%，主要原因是基本支出增加。

（二）財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度財政撥款支出年初預算為2907.27萬元，支出決算為3214.12萬元，完成年初預算的110.55%。按照政府功能分類科目，其中：

1.一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為2749.95萬元，支出決算為3364.8萬元，完成年初預算的122.35%。決算數大于預算數的主要原因是人員工資增加等因素。

2.住房保障支出。

年初預算為157.32萬元，支出決算為223.12萬元，完成年初預算的141.82%。決算數大于預算數的主要原因是公積金繳存基數調整等因素。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預算財政撥款基本支出3587.92萬元，包括：人員經費支出3019.6萬元和公用經費支出194.53萬元。項目支出373.8萬元，為專項資金。

人員經費3019.6萬元，主要包括基本工資949.85萬元，津貼補貼410.10萬元，獎金857.38萬元，績效工資198.96機關事業單位基本養老保險283.63萬元，職工基本醫療補助67.37萬元，住房公積金223.12萬元，對個人和家庭補助29.19萬元。

公用經費194.53萬元，主要包括辦公費17.01萬元，印刷費5.07萬元，手續費0.36萬元，水費1.89萬元，電費2.84萬元，郵電費1.56萬元，差旅費6.99萬元，維系維護費3.37萬元，會議費2萬元，培訓費3萬元，公務接待費2萬元，勞務費26.27萬元，業務委托費5萬元，工會經費14.22萬元，公務用車運行維護費6萬元，其他交通費用96.95萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為54萬元，支出決算為39萬元，完成預算的72.22%。決算數較預算數減少15萬元，主要原因是會議費和培訓費用減少。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務用車運行維護費支出決算20萬元，占51.28%；公務接待費支出決算2萬元，占5.13%。具體情況如下：

1.公務用車運行維護費用支出情況說明。

2019年度公務用車運行維護費預算為18萬元，支出決算為18萬元，完成預算的100%。

2.公務接待費支出情況說明。

2019年度公務接待12批次，52人次，預算為2萬元，支出決算為2萬元，完成預算的100%。

（三）培訓費支出情況說明。

2019年度培訓費預算為19萬元，支出決算為12萬元，完成預算的63.15%，決算數較預算數減少6萬元，主要原因是培訓次數減少等原因。

（四）會議費支出情況說明。

2019年度會議費預算為15萬元，支出決算為7萬元，完成預算的46.67%，決算數較預算數減少8萬元，主要原因是召開各類會議次數減少。

八、政府性基金預算財政撥款收入支出情況說明

本部門無政府性基金決算收支，并已公開空表

九、國有資本經營財政撥款收入支出情況說明

本部門無國有資本經營決算撥款收支

十、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況說明。

根據預算績效管理要求，本部門組織對2019年一般公共預算9個項目支出開展了績效自評，其中，一級項目0個，二級項目9個，共涉及資金492.06萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%；組織對 2019年度政府性基金預算0個項目支出開展了績效自評，涉及項目0個，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。

本部門組織對2019年度部門整體（機關和2個所屬二級單位）進行了績效自評，涉及資金3581.63萬元。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

1、投訴舉報項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數5萬元，執行數 5萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：鼓勵群眾積極舉報各種食品藥品違法行為，及時發現、控制和消除食品藥品安全隱患，嚴厲打擊食品藥品違法犯罪行為，確保食品藥品安全。

2、工商執法辦案項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數100萬元，執行數100萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：打擊違法經營活動，打擊傳銷、打擊假冒偽劣商品，以及對成品油市場的監管，農產品的監管，市場秩序整治、開展放心消費創建等。

3、食品藥品專項抽檢項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數180萬元，執行數180萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：開展監督抽檢工作掌握我區生產、流通（含食用農產品、水產品）等環節的重點區域、重點行業和重點企業食品質量安全狀況，以及在藥品生產、流通和使用等環節易發生質量問題的重點區域，綜合分析檢驗結果，有針對性地開展專項整治，有效避免發生區域性、行業性食品質量安全和藥害事件，切實提高我區食品藥品安全監管水平。全年要求抽樣批次共計1404個，每個預算1500元檢驗費，含買樣費。

4、食品藥品協管員補助配套項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數5.76萬元，執行數5.76萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：加強基層食品藥品監督管理工作，鼓勵人民參與監督工作，加強各街辦、村委會、社區的監督力度，保證各更好的在各鎮實現食品藥品監管，雙管齊下，為當地人民把好最后一道防線。

5、實驗室運行維護項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數15萬元，執行數15萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：運行和維護實驗室及購買耗材試劑等。

6、計量檢定業務項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數20萬元，執行數20萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：加強計量器具周期性檢定是確保國家量值準確、可靠的重要途徑。2017年4月1日起，計量檢定收費取消，為了保證在用工作計量檢定工作的正常開展，加強對強制檢定工作計量器具的有效監管，保證強制檢定工作計量器具量值的準確可靠，切實維護公民、法人、其他組織的切身利益，國家省市要求將計量工作經費列入各級預算。

7、食品安全監管項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數100萬元，執行數100萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：食品安全監管重心在基層、成效體現在基層，全面強化基層食品安全監管能力建設努力實現監管的制度化、規范化、標準化、程序化，提升食品安全監管規范化管理水平。項目主要用于以下工作的開展：1、開展食品日常監管；2、轄區內食品安全專項檢查；3、轄區內食品流通許可進行監管；4、推進食品生產經營企業誠信體系建設。

8、質量技術監督管理與執法專項項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數45萬元，執行數45萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：進行轄區內質量、計量、標準化、特種設備等違法行為的查處。對轄區內的特種設備進行注冊、登記；打擊非法安裝、生產違規使用特種設備等各種違法行為，維護社會經濟秩序，保障人民群眾生命財產安全。充分發揮標準化在產業結構調整中的引領和技術支撐作用，用標準化手段提升企業質量管理水平，組織開展省市名牌產品以及質量獎申報工作，推薦新申報西安名牌產品10個，陜西名牌產品2個，西安市質量獎2個。

9、市級養老發放人員取暖降溫費項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分10分。項目全年預算數21.3萬元，執行數21.3萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：原工商、質監下劃前在市養老中心領取退休金人員的取暖費和降溫費以及退休非統籌經費于2017年起由原市工商局、市質監局轉撥，調整為市財政和相關區縣財政進行結算。

（三）部門決算中整體支出績效自評結果。

根據年初設定的績效目標，本部門整體2019年度整體自評得分84分。全年預算數2907.27萬元，執行數3798.54萬元，完成預算的130.66%。

主要產出和效果：產出類指標賦值20分，得分16分，得分率80%

西安市高陵區市場監管局2019年度產出類指標設置打分表

1、重點支出目標完成率。

重點項目年初預算360萬元，實際完成360萬元，完成率100%。

2、重點支出完成率。

三項重點項目均按照年初預算，按時、按質、按量完成。完成量、及時率均為100%。

3、重點支出質量達標率。

完成2019年市考指標要求的1405批次的食品藥品化妝品保健品專項抽檢工作。綜合分析檢驗結果，有針對性地開展專項整治，有效避免發生區域性、行業性食品質量安全和藥害事件，切實提高我區食品藥品安全監管水平。

打擊各類違法經營活動，打擊傳銷、打擊假冒偽劣商品，以及對成品油市場、農產品的監管，深化市場秩序整治，進行放心消費創建等等。提高全民消費維權法治意識，健全消費維權工作機制，進一步優化市場消費環境進。

保障基層食藥所開展食品日常監管，對轄區內食品安全專項檢查，對轄區內食品流通許可進行監管，推進食品生產經營企業誠信體系建設。切實解決食品安全存在突出問題，促進我區食品藥品安全整體水平提高，食品安全形勢持續穩定向好，群眾食品安全滿意度明提高。

4、成本節約率及結構分析。

基本支出19年預算2567.01萬元，項目支出19年初預算391.31萬元；實際基本支出成本3476.12萬元，項目支出成本391.30萬元。人員預算經費差役率為34.89%，公用經費預決算差異率為42.31%。

主要工作績效是：重點項目支出績效

1、食品藥品專項抽檢經費

完成2019年市考指標要求的1405批次的食品藥品化妝品保健品專項抽檢工作。按照抽檢監測工作計劃的要求，通過開展監督抽檢工作掌握我區生產、流通（含食用農產品、水產品）等環節的重點區域、重點行業和重點企業食品質量安全狀況，以及在藥品生產、流通和使用等環節易發生質量問題的重點區域，綜合分析檢驗結果，有針對性地開展專項整治，有效避免發生區域性、行業性食品質量安全和藥害事件。

2、工商行政執法辦案專項

打擊各類違法經營活動，打擊傳銷、打擊假冒偽劣商品，以及對成品油市場、農產品的監管，深化市場秩序整治，進行放心消費創建等等。項目實施保證基層工商所執法人員執法工作順利開展。提高全民消費維權法治意識，健全消費維權工作機制，進一步優化市場消費環境進。

3、食品安全監管專項

全面強化基層食品安全監管能力建設努力實現監管的制度化、規范化、標準化、程序化，提升食品安全監管規范化管理水平。本項目經費保障基層食藥所開展食品日常監管，對轄區內食品安全專項檢查，對轄區內食品流通許可進行監管，推進食品生產經營企業誠信體系建設。切實解決食品安全存在突出問題，促進我區食品藥品安全整體水平提高。

發現的問題及原因：

（一）績效理念尚未形成

在財政資金管理使用中，長期以來形成的“重分配、輕管理、重投入、輕產出”的觀念根深蒂固，各單位仍以預算的編制和分配情況作為重點，對支出結果關注不夠，對績效管理認識模糊不清，績效考核體系尚未建立，難以量化考核財政整體支出的各項指標，加大了財政支出成本，忽略了財政支出效益。

（二）預算編制不夠謹慎

“三公經費”預算編制和支出較上年度有所增長，與各地“三公經費”逐年下降及黨內嚴格執行“八項規定、厲行節儉”的大環境不符，體現出市場監管局在控制行政成本上所做的努力不夠，“三公經費”預算編制欠妥。

（三）信息化建設工作有待加強

信息化建設是順應時代數據化、信息化發展潮流的產物，一方面我區信息化基礎設施建設、信息網絡建設及信息資源建設等方面工作相對滯后。

（四）機構建設不完善

新合并單位，內設機構過多，管理制度尚不完善。下屬派出所隊，基礎薄弱，辦公條件差，執法隊伍構建不合理。

下一步改進措施：（一）建立內部控制制度，良好的內部控制意識是內部控制制度設計完善和有效運行的基本前提。但一些單位的領導對內部控制制度重要性的認識還不到位，內控意識不強，重發展、輕控制，對內部控制知識缺乏基本了解，把內部控制看成僅是財務部門的事。

（二）完善內部控制制度，財政部制定的《內部會計控制規范》主要是針對企業的，對行政事業單位的適用性較差;有的單位雖然制定了一系列內控制度，但未能嚴格執行，對制度的執行及效果缺乏必要的監督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發揮應有的作用。

（三）加強信息與溝通。由于溝通銜接不夠，極易形成預算執行過程中執行不到位，預算與指標不一致，影響單位內部控制制度的有效實施。

（四）加強外部監督對單位內部控制健全性和有效性的監督檢查。

十一、其他重要事項說明

（一）機關運行經費支出情況說明。

2019年度機關運行經費預算為192萬元，支出決算為194.53萬元，完成預算的101.3%。決算數較預算數增加2.53萬元，主要原因是勞務費用增加。

（二）政府采購支出情況說明。

2019年度本部門政府采購支出總額共13.46萬元，其中政府采購貨物類支出13.46萬元、政府采購服務類支出0萬元、政府采購工程類支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占用及購置情況說明。

截至2019年末，本部門機關及所屬單位共有車輛27輛；單價50萬元以上的通用設備0臺（套）；單價100萬元以上的專用設備0臺（套）。2019年當年購置車輛0輛；購置單價50萬元以上的通用設備0臺（套）；購置單價100萬元以上的專用設備0臺（套）。

第四部分 專業名詞解釋

1、財政預算：指政府的基本財政收支計劃，是按照一定的標準將財政收入和財政支出分門別類地列入特定的收支分類表格之中，以清楚反映政府的財政收支狀況。透過公共財政預算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現政府政策意圖和目標。

2、績效目標：常被稱為目的和責任，是指給評估者和被評估者提供所需要的評價標準，以便客觀地討論、監督、衡量績效。員工的績效目標是有效績效管理的基礎。

3、執法辦案經費：專指具有執法辦案權利的區級部門日常執法辦案產生的費用或征收與執法辦案相關的非稅收入而產生的成本支出。

4、監督檢查費用：專指因區委、區政府安排或決定的部門重點工作任務二發生的有關支出。

5、人員經費：國家預算撥給行政、事業單位的經費中，用于各類人員的勞動報酬、生活津貼和福利補助等開支的部分。按照國家預算收支科目的劃分，包括工資、補助工資（如副食品價格補貼、冬季取暖補貼、民辦教師補助費等）、職工福利費、離休退休人員費用和人民助學金等項。行政、事業單位發給個人的撫恤金、出國實習和留學人員生活費、收養人員生活費等，也屬人員經費。人員經費，應根據定員編制和開支標準，編列預算，掌握開支。

6、公用經費：公用經費按單位編制內實有在職人數核定， 對超編人員財政不提供任何公用經費。

7、工商行政管理：是指國家為了建立和維護市場經濟秩序，通過市場監督管理和行政執法等機關，運用行政和法律手段，對市場經營主體及其市場行為進行的監督管理。

8、質量技術監督：以法律法規為準繩，以標準為依據，以技術檢驗、計量檢測為手段，對產品質量進行規范和監督管理的行政活動。質量技術監督工作是一項重要的、綜合性的基礎工作，其覆蓋范圍廣泛，涉及到工農業生產、工程建設、科學研究、文化教育、醫藥衛生、環境保護、核安全、國內外貿易、服務行業等國民經濟和社會發展的各個領域，人民生活的各個方面。

9、藥品監督管理：藥品監督管理是指藥品監督管理行政機關依照法律法規的授權，依據相關法律法規的規定，對藥品的研制、生產、流通和使用環節進行管理的過程。

10、食品安全監管：國家職能部門對食品生產、流通企業的食品安全行使監督管理的職能。具體是負責食品生產加工、流通環節食品安全的日常監管；實施生產許可、強制檢驗等食品質量安全市場準入制度； 查處生產、制造不合格食品及其它質量違法行為。

11、政府性基金：指企業依照法律、行政法規等有關規定，代政府收取的具有專項用途的財政資金。